تحليل وتأثير القواعد الجديدة لمكتب إدارة النقد الأجنبي "إدارة تقارير مخاطر تداول العملات الأجنبية للبنوك"

في الآونة الأخيرة، مع تغير البيئة المالية العالمية وزيادة تعقيد تدفقات رأس المال عبر الحدود، أصبحت إدارة مخاطر صرف العملات الأجنبية في البنوك مجالًا يركز عليه المنظمون. تعتبر "إجراءات إدارة تقرير مخاطر صرف العملات الأجنبية في البنوك (تجريبي)" وثيقة تنظيمية جديدة تم إصدارها، والتي تضع متطلبات أعلى بشأن شفافية البنوك وأنشطة تداول العملات الأجنبية والامتثال وإدارة المخاطر. قد يؤثر تنفيذ هذه الإجراءات على متداولي الفوركس بعدة طرق مباشرة أو غير مباشرة، تشمل جوانب مثل عمليات التداول وإدارة المخاطر وواجبات التقرير.

1. المسؤوليات الرئيسية للبنوك

1. مراقبة وتقديم تقارير عن صفقات المخاطر: عندما يتم اكتشاف أو الشك بشكل معقول في وجود معاملات مخاطر صرف أجنبي تتعلق بالتجارة الوهمية أو الأنشطة المالية عبر الحدود غير القانونية، يكون على البنك واجب المراقبة وتقديم التقارير في الوقت المناسب. يجب وضع معايير مراقبة شاملة وفعالة، مع الإشارة إلى المعلومات الصادرة عن البنك المركزي، وهيئة الصرف الأجنبي، والسلطات القضائية، فضلاً عن عوامل متعددة تتعلق بالأعمال الخاصة به، لتحليل المعلومات التجارية بشكل يدوي.

2. التعاون مع عمليات الإشراف والمراقبة: يجب على البنوك التعاون بنشاط مع عمل هيئة سوق الصرف، وتقديم جميع الوثائق والمواد والبيانات والمعلومات ذات الصلة بشكل صادق ودقيق وكامل وفي الوقت المناسب، وعدم الرفض أو العرقلة أو الإخفاء، لضمان سير العمل الرقابي بسلاسة.

3. تدابير الإدارة الداخلية: يجب وضع نظام إدارة داخلي كامل وفقًا للإجراءات، وتنظيم إجراءات الإبلاغ عن مخاطر تداول سوق الصرف، وإجراء إشراف فعال على تنفيذ الفروع. يجب إنشاء نظام لمراقبة معلومات تداول مخاطر سوق الصرف، وجمع معلومات الهوية والتداول عن الأطراف المتداولة بشكل شامل، لتقديم ضمان قوي لبدء العمل.

4. تحمل المسؤولية عن المخالفات: إذا تم انتهاك أحكام هذه اللوائح، ستواجه البنوك عقوبات وفقًا للقوانين ذات الصلة. ولكن إذا استطاعت البنوك إثبات أنها قامت بواجبها وعملت بجد للتعرف يدويًا على معلومات تداول مخاطر سوق الصرف (forex) غير المبلغ عنها، وكانت أسباب عدم الإبلاغ معقولة، فلن يتم محاسبتها على المسؤولية القانونية ذات الصلة.

٢. المعايير التي تستخدمها البنوك لتقييم مخاطر تحويل الأموال عبر الحدود

عند تقييم ما إذا كان هناك "شبهة مبررة" في تحويل الأموال عبر الحدود، ستولي البنوك اهتمامًا خاصًا للجوانب التالية:

1. مبلغ المعاملة: إذا ظهر في حساب فرد أو شركة تدفق كبير من الأموال عبر الحدود يتعارض بشكل خطير مع القدرات الاقتصادية الذاتية أو حجم الأعمال الطبيعي، فسوف تشك البنوك.

2. تردد المعاملات: التغيرات غير العادية قد تثير اهتمام البنوك. إذا كان لدى تاجر فردي عادةً بضع معاملات فقط في الشهر لمشتريات عبر الحدود، ولكن في فترة معينة تكون هناك عشرات المعاملات عبر الحدود يوميًا، وبمبالغ مختلفة، تتجاوز بكثير نطاق الأعمال العادية، ستعتبرها البنوك إشارة مشبوهة.

3. تدفق الأموال: إذا كان تدفق الأموال لا يتوافق مع الاستخدام المزعوم من قبل العميل، أو يتجه إلى مناطق عالية المخاطر، ستبقى البنوك في حالة يقظة.

بالإضافة إلى ذلك، ستأخذ البنوك في الاعتبار خصائص أعمالها الخاصة ومعلومات التنظيم. إذا كانت تحويلات الأموال للعملاء في صناعة معينة تنحرف عن المعتاد، أو إذا واجهت معاملات ذات مخاطر محددة تم الإشارة إليها من قبل الجهات التنظيمية، فسوف تقوم البنوك بالتحقق والتقييم بشكل مكثف.

ثالثاً، تقييم مخاطر تداول العملات الافتراضية

من الناحية النظرية، من السهل أن يتم تصنيف تداول العملات الافتراضية ضمن نطاق الرقابة عالية المخاطر من قبل البنوك والمؤسسات المالية. وفقًا للمادة الثالثة من "إجراءات إدارة تقارير تداول مخاطر الصرف للبنوك (تجريبي)", تُعتبر الأنشطة المالية العابرة للحدود للعملات الافتراضية تداولات عالية المخاطر بشكل واضح.

أشارت الجهات التنظيمية بوضوح إلى أن تداول العملات الافتراضية يعاني من نقص في الرقابة الفعالة، وتقلبات كبيرة في الأسعار، وخصوصية عالية، مما يسهل استخدامها في تحويل الأموال غير القانونية وغسل الأموال. وأكدت الجهات التنظيمية على أن المؤسسات المالية يجب أن تكون في حالة تأهب عالية تجاه تداول العملات الافتراضية، وأن تتخذ تدابير صارمة للرقابة من أجل الحفاظ على استقرار الأسواق المالية والحد من المخاطر.

٤. تقييم مخاطر التحويلات الكبيرة أو المعاملات عبر الحدود المتكررة

من المحتمل أن يتم اعتبار التحويلات الكبيرة أو المعاملات عبر الحدود المتكررة معاملات غير طبيعية. عند判断 ما إذا كان هناك معاملات غير طبيعية، ستأخذ البنوك في الاعتبار عدة زوايا.

1. هل تتجاوز قيمة الصفقة بشكل كبير نطاق الدخل اليومي للحساب، خاصة عند حدوث تحويلات ضخمة غير متوقعة في الحسابات العادية.

2. الزيادة الحادة في تكرار التداول في فترة قصيرة.

3. هل اتجاه الأموال واضح، أو هل هو مرتبط بأنشطة الأعمال العادية للحساب.

تظهر تداولات العملات الافتراضية في هذا الصدد خصائص المخاطر المماثلة. يمكن أن تؤدي التداولات عالية التردد والمسارات المالية المعقدة والصعبة التتبع إلى تنبيه البنوك. خصوصًا عندما لا تتطابق مصادر واستخدامات الأموال، أو عندما توجد عمليات تحويل متكررة بين العملات الورقية والعملات الافتراضية، فمن المحتمل أن تعتبر البنوك مثل هذه التداولات تداولات عالية المخاطر.

خمسة، تدابير البنوك لمواجهة تداول المخاطر

وفقًا لـ《办法》، إذا قامت البنوك بتحديد أن المعاملة تحمل مخاطر، فقد تتخذ التدابير التالية:

1. رفع مستوى مخاطر الامتثال وتعزيز المراجعة: زيادة مستوى مخاطر الامتثال للأطراف المعنية في سوق الصرف (forex) واتباع إجراءات مراجعة مشددة للعمليات المستقبلية في سوق الصرف (forex).

2. تعديل مستويات الموافقة: تحديد الحاجة إلى رفع مستويات الموافقة عند إقامة وصيانة علاقة الأعمال في سوق الصرف (forex) مع الكيانات المتعاملة أو عند إجراء الأعمال اللاحقة في سوق الصرف (forex).

3. قيود على العلاقات التجارية: تقييد إنشاء علاقات جديدة في سوق الصرف، ورفض تنفيذ الأعمال اللاحقة في سوق الصرف، وحتى إنهاء العلاقات القائمة في سوق الصرف.

4. تقييد الأعمال غير المباشرة: تقييد منطقي لمبلغ وعدد وأنواع الأعمال التي يمكن للجهات المتعاملة إجراؤها من خلال طريقة غير مباشرة في سوق الصرف.

5. في الحالات القصوى، قد يتم تجميد الحساب أو تقييد تحويل الأموال.

لتجنب التجميد، يجب التأكد من أن المعاملات قانونية ومتوافقة، وتقديم توضيحات واضحة ومعقولة حول خلفية المعاملات، والمستندات ذات الصلة، وما إلى ذلك. يمكن أن يؤدي الامتثال من قبل العملاء والتعاون النشط مع تحقيقات البنك إلى تقليل فعّال لاحتمالية اعتبار المعاملات عالية المخاطر وحسابات التجميد.

٦. تجميد الحساب واستعادته

لم يذكر هذا "الإجراء" بشكل واضح المدة المحددة لتجميد الحسابات من قبل البنوك أو التأثيرات طويلة الأمد على تدفق الأموال. ومع ذلك، إذا تم تجميد الحساب بسبب معاملات مخاطر سوق الصرف (forex)، يُنصح بالتواصل بشكل نشط مع البنك لشرح خلفية المعاملة واستخدامها بشكل مفصل وواضح، وتقديم مستندات المعاملات القانونية والمتوافقة والكاملة، وغيرها من المواد ذات الصلة، والتعاون بنشاط مع تحقيقات البنك. بعد مراجعة البنك والتأكد من عدم وجود مخاطر في المعاملة، سيكون من الممكن استعادة الحالة الطبيعية للحساب.

سبعة، تأثير على المشاركين في تداول العملات الرقمية

عند تعزيز البنوك لرصد المخاطر المرتبطة بتداول العملات الافتراضية، وفرض قيود وإبلاغ، قد يواجه المشاركون في تداول العملات الافتراضية مشاكل مثل تقييد تدفق الأموال، وزيادة تكاليف التداول، وزيادة ضغط الامتثال. يتمثل ذلك بشكل محدد في:

1. تدفق الأموال محدود: قد تقوم البنوك بتقييد أو تجميد حسابات المستخدمين على المنصة، مما يؤثر على سيولة المنصة وتجربة المستخدم.

2. ارتفاع تكاليف التداول: قد تفرض البنوك رسوم إضافية على معاملات العملات الافتراضية، أو تطلب من المنصات تقديم مزيد من المواد التوافقية، مما يزيد من تكاليف تشغيل المنصة.

3. زيادة الضغط التنظيمي: تحتاج المنصة إلى الامتثال للوائح المختلفة في الدول، مما يتطلب استثمار المزيد من الموارد في مراجعة الامتثال والسيطرة على المخاطر، مما يزيد من تكاليف التشغيل وقد يؤثر على الكفاءة.

بشكل عام، قد تحدد تدابير الرقابة المصرفية من حركة الأموال، وتزيد من تكاليف المعاملات، وتزيد من ضغط الامتثال، مما يؤثر على العمليات العامة لمشاركي تداول العملات الافتراضية.