تنظيم العملات الرقمية في سويسرا 2025

تتألق سويسرا كمنارة للابتكار المالي في أوروبا. هذه الدولة الجبلية، المعروفة بقوتها الاقتصادية، تبنت موقفًا إيجابيًا تجاه التكنولوجيا المالية والعملات المشفرة. منذ عام 2016، احتضنت سويسرا هذه الرؤية. تدريجيًا. لقد اعتمدت سياسات متنوعة تعزز نظام البلوكتشين.

اليوم؟ ملاذ حقيقي في أوروبا لهذه الشركات المبتكرة. تظل سويسرا واحدة من المناطق القليلة التي تقدم إطارًا يسمح فعليًا باستخدام العملات المشفرة للدفع. يبدو أن فهم هذا الإطار أمر أساسي لفهم كيف يمكن أن تعزز التنظيمات النمو والاستقرار، حتى لو لم يكن كل شيء محددًا بشكل مثالي.

1. تنظيم العملات المشفرة في سويسرا: نظرة عامة

تشكل العملات المشفرة فئة من الأصول في سويسرا. تراقب هيئة الرقابة المالية السويسرية كل ذلك. إنها تلعب دورًا كبيرًا. تصدر هذه الهيئة أربعة أنواع من التراخيص للعملات المشفرة: التكنولوجيا المالية، البورصة، صندوق الاستثمار والبنك. كما أنها تراقب الالتزام بقوانين مكافحة غسل الأموال.

استجابةً لتوصيات مجموعة العمل المالي (GAFI)، عززت البلاد مراقبتها لمنصات التداول. أكثر من 1000 شركة بلوكتشين قد وضعت علمها هنا. ليس من المستغرب. إن إدخال "قانون البلوكتشين" له دور في ذلك.

1.1. القانون السويسري بشأن البلوكشين: ما هو؟

ما يُطلق عليه "القانون السويسري بشأن blockchain" ليس في الواقع قانونًا واحدًا. بل هو مجموعة من النصوص المعدلة. هذا الإطار القانوني يحمي المستثمرين بشكل أفضل من خلال فصل الأصول المشفرة. مزيد من الأمان القانوني في حالة الإفلاس. تظل البلاد وفية لحيادها التكنولوجي.

ما هي ميزته؟ إنشاء ترخيص خاص للأنظمة التجارية المعتمدة على التكنولوجيا الموزعة. توضيحات ضريبية أيضًا. مفيدة جدًا.

1.2. وادي التشفير السويسري: هل يوجد؟

زوغ، "وادي التشفير". كل شيء بدأ في عام 2013 مع وصول مونيطاس من يوهان جيفرز. الاسم؟ اخترع في عام 2014 بواسطة ميهاي أليسي خلال مناقشات الإيثيريوم. في عام 2017، كانت زوغ تجذب بالفعل 40 مؤسسة تشفير. نوع من المفاجأة.

قد سهلت السلطات المحلية الأمور. تسجيلات مبسطة. خدمات بيتكوين. مساعدة في التأشيرات. يعتمد نجاح زوغ على مزيج ذكي إلى حد ما: قوانين صديقة للأعمال، موقع استراتيجي، ضريبة جذابة. إنه يعمل.

2. تنظيم العملات الرقمية في سويسرا: التطورات الحديثة

مارس 2025: الاعتماد النهائي لإطار تقارير الأصول المشفرة. معايير جديدة للشفافية الضريبية.

يونيو 2025 : تيوسع FINMA إطارها للعملات المستقرة. إنهم يعتبرون الآن.

أغسطس 2025: جنيف تختبر المدفوعات البلدية بالبيتكوين. سابقة.

سبتمبر 2025: تقدم جمعية الميتافيرس السويسرية خارطة طريقها في زيورخ. دعوة للتوافق الدولي.

3. شرح إطار فرض الضرائب على العملات المشفرة في سويسرا

تعتبر سويسرا العملات المشفرة أصولًا. وليست كعملة قانونية. ثلاثة أنواع رئيسية من الضرائب:

ضرائب على الأرباح الرأسمالية

المستثمرون الخاصون؟ عادة معفيون. محظوظون. يدفع المتداولون المحترفون حتى 7.8% ضريبة على الأرباح الرأسمالية، بالإضافة إلى حوالي 10% لتأمين الشيخوخة. أقل روعة.

ضرائب الثروة

تعتبر العملات المشفرة جزءًا من ثروتك. إذا تجاوزت الإعفاء الشخصي في 31 ديسمبر، فسوف تدفع. يجب على المقيمين الإبلاغ قبل 31 مارس. لا يوجد مهرب.

ضريبة الدخل

الرواتب، التعدين، الستاكينغ أو الإغراءات في العملات المشفرة؟ خاضعة للضرائب. التحويل إلى الفرنك السويسري عند الاستلام. تتفاوت المعدلات حسب الكانتون. ليس من الواضح تمامًا كيف تحسب بعض الكانتونات بالضبط هذه الإيرادات.

4. تعدين العملات الرقمية في سويسرا: ما تحتاج لمعرفته

تعدين العملات المشفرة؟ قانوني تمامًا. لا توجد قيود. ومع ذلك، تختلف التصنيفات الضريبية. تعتبر برن وزيورخ ذلك نشاطًا مستقلًا. بينما تفضل لوسيرن وزوغ تحليل كل حالة على حدة.

هواية أم عمل؟ السؤال مهم. الهواية ستخضع لضرائب أقل من الشركة. مكان إقامتك يحدد الإجابة. غريب، أليس كذلك؟

5. جدول زمني لتطور تنظيم العملات المشفرة في سويسرا

2013 : ولادة Crypto Valley مع Monetas في زوغ.

2014 : أول موزع بيتكوين في زيورخ.

2016 : تعزيز المدفوعات بالعملات المشفرة. زوغ تقبل البيتكوين.

2016 : الاعتراف بإطار مكافحة غسل الأموال من قبل مجموعة العمل المالي (GAFI).

2018 : سويسرا تريد أن تصبح "أمة التشفير".

2018 : توجيهات ICO من قبل FINMA.

2019 : تم توضيح الموقف بشأن العملات المستقرة.

2020 : تنظيم البلوكشين تم اعتماده.

2021 : قانون البلوكشين نافذ. أول صندوق عملات رقمية معتمد.

2023 : تعزيز مراقبات GAFI.

2025 : اعتماد إطار تقارير العملات المشفرة.

سويسرا تظل رائدة عالمياً في مجال تنظيم العملات المشفرة. إنها ترفع المعايير عالياً. نهجها يظهر كيف يمكن للتكنولوجيا المالية تعزيز الاقتصاد. التحسينات المستمرة تعكس التزامها. هل هو نموذج؟ ربما. لكن أحياناً يكون محيراً في تفاصيله. شيء واحد مؤكد: البيئة السويسرية هي في نفس الوقت ملائمة وآمنة لعالم العملات المشفرة. توازن نادر.