كنت أفكر مؤخرًا في تخطيط التركات وأدركت أن الكثير من الناس لا يعرفون الفرق بين حسابات POD و TOD - يبدو أنهما متشابهان لكنهما يعملان بشكل مختلف تمامًا اعتمادًا على الأصول التي تمتلكها.

إليك التحليل الأساسي. حسابات الدفع عند الوفاة (POD) مخصصة بشكل خاص للأمور البنكية - حساب التوفير، حساب الشيكات، شهادات الإيداع، حسابات السوق المالي، من نوع هذا. عند إعداد واحد منها، تسمي مستفيدًا وعند وفاتك، يحصل تلقائيًا على ما في الحساب دون الحاجة إلى إجراءات الوراثة. الأمر بسيط جدًا في الواقع. المصطلح القانوني لهذا يُطلق أحيانًا على الثقة توتن، ومفهوم أن يكون قابلًا للتسليم عند وفاة الحامل هو ما يجعل هذه الحسابات تعمل - تنتقل الأموال مباشرة إلى الشخص الذي حددته.

حسابات الانتقال عند الوفاة (TOD) تفعل الشيء نفسه تقريبًا ولكن للاستثمارات بدلاً من ذلك. نحن نتحدث عن الأسهم، الصناديق المشتركة، الصناديق المتداولة في البورصة، من نوع الأصول هذا. الآلية مشابهة - تحدد مستفيدًا، يرث الاستثمارات عند وفاتك، بدون إجراءات وراثة. ومن المثير للاهتمام أن تعيينات TOD يمكن أن تنطبق أيضًا على العقارات (المعروفة بوصايا الانتقال عند الوفاة) وعلى المركبات (عناوين الانتقال عند الوفاة)، على الرغم من أن القوانين تختلف بشكل كبير حسب الولاية.

لماذا يهم هذا؟ الوراثة عبر المحكمة بطيئة ومكلفة. إنها عملية قضائية تصادق على وصيتك وتوزع الأصول تحت إشراف. مع POD و TOD، يحصل المستفيد على المال أو الاستثمارات بشكل أسرع بكثير. هذا هو الهدف الأساسي.

إعداد هذه الحسابات بسيط جدًا بصراحة. تتواصل مع البنك أو شركة الوساطة، تسأل عن نماذج التعيين، تملأ الأوراق باسم المستفيد القانوني ورقم الضمان الاجتماعي، تقدمها، وتنتهي. لا تكاليف خاصة أيضًا. معظم المؤسسات تتعامل مع هذا كإجراء روتيني.

لكن هناك بعض الأمور التي يجب معرفتها. إذا كان الحساب مشتركًا، فإن المستفيد لا يحصل على شيء حتى يموت جميع الشركاء. نفس الشيء إذا كنت تعيش في ولاية تطبق قواعد التملك الجماعي الكامل للمتزوجين. أيضًا، لا يمكنك تسمية مستفيدين احتياطيين بهذه الحسابات - إذا توفي المستفيد الأساسي قبل وفاتك، قد تنتهي الأمور بالوراثة، مما يلغي الهدف. وبالطبع، يمكن للمستفيد فقط الوصول إلى الأموال بعد وفاتك. إذا أصبحت غير قادر على التصرف أثناء حياتك، لا يمكنهم الوصول إليها.

المرونة جيدة على أي حال. العديد من أنواع الحسابات تعمل مع تعيينات POD، والإعداد بسيط جدًا مقارنة بطرق تخطيط التركات الأخرى. وهو أيضًا فعال من حيث التكلفة، وهو أمر مهم للأشخاص الذين يبحثون عن حلول بسيطة.

شيء أود التأكيد عليه - القوانين المتعلقة بحسابات TOD والتعيينات تختلف من ولاية لأخرى، وأحيانًا بشكل كبير. قبل إعداد أي شيء، خاصة مع العقارات أو المركبات، من الأفضل أن تتحقق من قوانين ولايتك أو تتحدث مع شخص يعرف قانون التركات في منطقتك. هذا يمكن أن يوفر عليك المتاعب لاحقًا.

إذا كنت جادًا بشأن تخطيط التركات، فإن حسابات POD و TOD أدوات قوية في استراتيجيتك. ليست الطريقة الوحيدة لتجنب الوراثة عبر المحكمة، لكنها بالتأكيد من أسهل الطرق للتنفيذ. قد يكون من المفيد النظر فيها إذا لم تكن قد فعلت ذلك بعد.