Comment une astuce cachée pourrait permettre à Trump de garder ses économies de compte exemptes d'impôts pour toujours

Points clés

• Les comptes Trump offrent 1 000 $ en capital de départ gratuit pour les bébés nés entre 2025 et 2028.

• Mais ces comptes ne sont pas réservés aux nouveau-nés. Les familles peuvent contribuer jusqu’à 5 000 $ par an pour les enfants jusqu’à 18 ans.

• Parce que les comptes Trump se transforment en IRA traditionnels à 18 ans, de nombreux enfants pourraient ensuite transférer l’argent vers un Roth IRA avec peu ou pas d’impôts à payer.

  Fonctionnement des comptes Trump

Les comptes Trump créés dans le cadre de la loi One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) sont des comptes d’investissement financés par le gouvernement conçus pour aider les enfants à constituer un patrimoine dès la naissance. Les bébés nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 recevront automatiquement un dépôt unique de 1 000 $ de la part du gouvernement.

Pour les parents d’enfants nés dans cette période, ouvrir un compte Trump est évident. Le gouvernement crée le compte et fournit le capital initial, puis les fonds peuvent croître pendant des décennies pour constituer une modeste épargne — sans aucun coût pour la famille.

Mais les comptes Trump ne sont pas uniquement destinés aux nouveau-nés. Les familles avec des enfants jusqu’à 18 ans peuvent en ouvrir un et contribuer jusqu’à 5 000 $ par an. C’est là que réside la véritable astuce : à 18 ans, le compte se transforme en un IRA traditionnel, qui peut ensuite être converti en un Roth IRA — offrant une opportunité puissante de constituer une richesse exonérée d’impôt, peu importe l’âge initial du titulaire du compte Trump.

Pourquoi cela vous concerne

Les comptes Trump peuvent devenir bien plus qu’un simple outil d’épargne modeste. Les règles de l’IRS confirment une voie de conversion vers un Roth IRA à 18 ans, ce qui signifie que les soldes pourraient croître en franchise d’impôt pendant des décennies.

La particularité du Roth IRA en toute discrétion

Selon les directives de l’IRS, une fois qu’un enfant atteint 18 ans, toutes les contributions faites à un compte Trump avant cette année — ainsi que tous les gains — sont traités comme un IRA traditionnel. Ces soldes peuvent également être convertis en un Roth IRA.

Cela est important car les IRA traditionnels et Roth sont imposés très différemment. Les IRA traditionnels sont financés avec des dollars avant impôt et imposés lors du retrait. Les Roth IRA inversent la formule : les impôts sont payés à l’avance, mais les retraits qualifiés sont exempts d’impôt.

Pour de nombreux jeunes adultes, c’est un moment exceptionnel pour effectuer cette transition. Les gains sont souvent faibles, ce qui permet de tomber dans la tranche d’imposition de 0 %, rendant la conversion d’un IRA traditionnel en Roth IRA peu ou pas imposable.

Lorsqu’on convertit de un IRA traditionnel en Roth, le montant converti est considéré comme un revenu imposable. Mais tant que le revenu total — y compris le montant converti et les salaires perçus — reste dans la tranche de 0 %, aucune taxe fédérale n’est due. Cela peut permettre aux titulaires de comptes de convertir une partie du solde chaque année tout en maintenant leur facture fiscale à zéro.

Concrètement, effectuer cette conversion durant ces années de faibles revenus peut garantir une croissance sans impôt pendant des décennies — transformant ce qui commence comme un compte d’épargne pour enfants en un avantage fiscal à vie.

Les Roth IRA ne sont pas réservés à la retraite

Votre enfant n’a pas nécessairement besoin d’attendre l’âge de la retraite pour utiliser l’argent dans un Roth. Les contributions (mais pas les gains) peuvent être retirées à tout moment. Et dans certains cas — comme payer des frais de scolarité ou acheter une première maison — l’IRS permet un accès anticipé aux gains également, sans pénalité.

Un avantage unique : contributions à un IRA sans revenu gagné

Normalement, les enfants ne peuvent ouvrir un Roth IRA que s’ils ont un emploi et déclarent un revenu gagné. Cela exclut beaucoup de jeunes, car des travaux occasionnels comme garder des enfants ou promener des chiens ne sont pas considérés comme un revenu imposable s’ils sont payés en liquide. Les comptes Trump contournent cette barrière en permettant jusqu’à 5 000 $ de contributions annuelles, indépendamment du revenu gagné, avec jusqu’à la moitié pouvant provenir de l’employeur d’un parent si l’avantage est offert.

Si les contributions au compte Trump peuvent ensuite être converties en Roth IRA, l’argent ne croira pas seulement en franchise d’impôt, mais pourra aussi en sortir sans impôt — transformant potentiellement ce qui semblait être un compte de second rang pour enfants en un outil puissant de constitution de patrimoine pour les jeunes adultes.

Éducation associée

Roth IRA : Qu’est-ce que c’est et comment en ouvrir un

Règles de conversion du Roth IRA

En résumé

Les comptes Trump ont été conçus comme une façon simple d’aider les enfants à commencer à épargner. Mais les directives de l’IRS précisent que le solde se convertit en un IRA traditionnel à 18 ans — puis peut être converti en Roth IRA lorsque les impôts sont probablement au plus bas. Comme les contributions ne nécessitent pas de revenu gagné, ces comptes offrent aussi une voie rare pour que les jeunes, payés uniquement en liquide, puissent constituer une épargne IRA. Pour les familles qui pensent à l’avenir, ce timing pourrait transformer un petit compte en une épargne sans impôt à vie.