Empat Cara Menghentikan Pemotongan Manfaat Jaminan Sosial yang Akan Datang pada 2033

Dana aman sosial menghadapi krisis keuangan yang kritis yang akan mengubah pendapatan pensiun bagi jutaan orang Amerika. Pada tahun 2033, Dana Perwalian Asuransi Lansia dan Penyintas (OASI) diperkirakan akan benar-benar habis, memicu pengurangan manfaat otomatis sebesar 23%. Memahami solusi yang diusulkan untuk mencegah pemotongan manfaat ini sangat penting bagi siapa saja yang merencanakan pensiun.

Akar penyebab krisis ini berasal dari pergeseran demografis yang mendasar. Populasi yang menua telah menciptakan ketidakseimbangan di mana biaya program meningkat lebih cepat daripada pendapatan. Saat ini, pendapatan pajak hanya menutupi 77% dari pembayaran manfaat yang dijadwalkan, yang berarti sistem menghadapi defisit sebesar $26 triliun selama 75 tahun ke depan. Namun, pembuat kebijakan telah mengidentifikasi empat strategi yang ditargetkan yang, jika digabungkan, dapat menghilangkan kekurangan pendanaan ini sepenuhnya.

Memperluas Dasar Pajak Gaji

Salah satu pendekatan sederhana adalah menghapus batas saat ini pada pajak gaji untuk Jaminan Sosial. Pekerja dan pemberi kerja masing-masing menyumbang 6,2% dari upah (total 12,4%), tetapi pajak ini hanya berlaku untuk penghasilan hingga $184.500 pada tahun 2026. Penghasilan yang melebihi ambang ini tetap tidak dikenai pajak untuk tujuan Jaminan Sosial.

Jika pajak gaji diterapkan pada semua penghasilan tanpa memandang jumlahnya, efeknya akan sangat besar: perubahan tunggal ini akan menghilangkan 50% dari kekurangan pendanaan selama 75 tahun, menurut Komite untuk Anggaran Federal yang Bertanggung Jawab (CRFB). Pendekatan ini mendistribusikan beban secara proporsional berdasarkan kapasitas penghasilan total.

Meningkatkan Tarif Pajak Gaji

Solusi lain yang berfokus pada pendapatan melibatkan peningkatan tarif pajak itu sendiri. Tarif saat ini sebesar 12,4%, dibagi rata antara pekerja dan pemberi kerja sebesar 6,2% masing-masing, tetap relatif stabil. Meningkatkan ini menjadi 13,6%—yang berarti masing-masing pihak menyumbang 6,8%—akan menutup sekitar 31% dari defisit jangka panjang.

Pendekatan bertahap ini mempertahankan struktur sistem yang ada sambil menghasilkan pendapatan tambahan melalui kontribusi yang lebih tinggi. Kedua pendekatan ini memprioritaskan peningkatan pendapatan daripada pengurangan manfaat, yang merupakan salah satu dari tiga metode dasar untuk mengembalikan keseimbangan fiskal: meningkatkan pendapatan, mengurangi pengeluaran, atau menggabungkan keduanya.

Meningkatkan Usia Pensiun Penuh Secara Bertahap

Alih-alih meningkatkan pendapatan, pendekatan ini menyesuaikan biaya manfaat dengan mengatur ulang jadwal kelayakan. Usia Pensiun Penuh (FRA), yang saat ini ditetapkan pada 67 untuk pekerja yang lahir pada tahun 1960 atau kemudian, akan meningkat secara bertahap menjadi 68 tahun selama periode 24 tahun—yang berarti naik satu bulan setiap dua tahun.

Penyesuaian bertahap ini memberi pekerja pemberitahuan jauh sebelumnya dan waktu untuk merencanakan sesuai. Dengan memperpanjang waktu kelayakan manfaat penuh, modifikasi ini akan menyelesaikan 12% dari kekurangan pendanaan selama 75 tahun. Pekerja masih dapat mengklaim manfaat yang dikurangi pada usia 62, tetapi mereka yang menunggu lebih lama akan menerima Jumlah Asuransi Utama (PIA) secara penuh.

Pengujian Kemampuan Penghasilan untuk Manfaat Berpenghasilan Tinggi

Strategi terakhir menargetkan rumus manfaat daripada semua orang secara merata. Jaminan Sosial menentukan manfaat menggunakan rumus tiga titik tekuk yang mengubah penghasilan bulanan yang diindeks rata-rata (AIME) menjadi perhitungan manfaat. Saat ini, manfaat sama dengan 90% dari AIME hingga titik tekuk pertama, 32% antara titik tekuk pertama dan kedua, dan 15% di atas titik tekuk ketiga.

Hanya sekitar 20% dari populasi yang menghasilkan cukup untuk mencapai titik tekuk ketiga. Mengurangi persentase AIME di atas titik tekuk ketiga yang dikonversi menjadi manfaat—misalnya, dari 15% menjadi 5%—akan mengurangi 9% dari defisit. Pendekatan ini mempertahankan manfaat penuh untuk penghasilan rendah dan menengah sambil menyesuaikan manfaat bagi penghasilan tertinggi, membuat pemotongan manfaat lebih terarah dan progresif.

Solusi Gabungan

Wawasan transformatifnya adalah bahwa keempat langkah ini bekerja secara sinergis. Dilaksanakan secara kolektif, mereka akan mengurangi defisit pendanaan jangka panjang sebesar 101%—melebihi kekurangan tersebut sebesar satu poin persentase penuh. Ini berarti Dana Perwalian Jaminan Sosial akan tetap solvent selama seluruh periode proyeksi 75 tahun, sepenuhnya menghindari pemotongan manfaat otomatis yang katastrofik saat ini dijadwalkan.

Setiap pendekatan menangani kesenjangan pembiayaan secara berbeda: peningkatan pendapatan mendistribusikan tanggung jawab di antara pekerja saat ini, penyesuaian usia pensiun menyebarkan biaya di antara pensiunan masa depan, dan modifikasi rumus manfaat menargetkan bantuan secara lebih tepat. Dengan menggabungkan metode-metode ini, pembuat kebijakan dapat merancang solusi seimbang yang mencegah pemotongan manfaat sambil menjaga integritas program selama beberapa dekade mendatang.