Hiểu về Kế hoạch Thuế Thu Nhập của Trump: Các con số thực cho người kiếm 100.000 đô la

Khi Trump đề xuất loại bỏ thuế thu nhập liên bang và thay thế bằng nguồn thu dựa trên thuế quan, đã ngay lập tức nảy sinh những câu hỏi về tài chính gia đình. Đối với người có thu nhập 100.000 đô la mỗi năm, phép tính ban đầu có vẻ đơn giản — nhưng thực tế lại phức tạp hơn nhiều và xứng đáng được xem xét kỹ lưỡng hơn. Hãy cùng phân tích xem sự thay đổi chính sách này thực sự có ý nghĩa gì đối với ví tiền của bạn, và những chi phí ẩn mà bạn nên cân nhắc.

Bạn sẽ giữ lại bao nhiêu tiền thêm mỗi năm?

Bước đầu tiên là hiểu về các bậc thuế. Nếu bạn kiếm 100.000 đô la, bạn thuộc vào bậc thuế suất 22%, nhưng đó không phải là số tiền bạn thực sự phải nộp. Hệ thống thuế của Mỹ là hệ thống lũy tiến, trong đó bạn trả 10% trên phần thu nhập đầu tiên, sau đó 12% trên phần tiếp theo, và chỉ chịu thuế 22% trên phần thu nhập vượt qua các ngưỡng nhất định. Theo các tính toán thuế hiện tại, tỷ lệ thuế thực tế của bạn trên thu nhập 100.000 đô la khoảng 13,61%.

Điều này có nghĩa là bạn sẽ giữ lại thêm khoảng 13.614 đô la mỗi năm nếu loại bỏ thuế thu nhập theo đề xuất của Trump. Đó là một số tiền lớn — khoảng 1.135 đô la mỗi tháng. Tuy nhiên, phép tính này chưa tính đến thuế FICA (đóng góp An sinh Xã hội và Medicare), vốn sẽ ảnh hưởng đến kết quả tùy thuộc vào việc bạn là nhân viên W-2 hay tự doanh.

Ví dụ, 13.600 đô la có thể đủ để trả một khoản vay mua xe, tài trợ cho một dự án cải tạo nhà đáng kể, hoặc tăng khoản tiết kiệm hưu trí. Về mặt lý thuyết, mặt nổi của vấn đề rất hấp dẫn.

Sự cân đối của thuế quan: Những gì bạn thực sự phải trả

Trước khi ăn mừng khoản thu nhập thêm, hãy xem xét những gì các nhà kinh tế và nhà phân tích chính sách thường nhấn mạnh: thuế quan hoạt động như một loại thuế đánh vào người tiêu dùng. Khác với thuế thu nhập, vốn bạn thấy như một khoản khấu trừ trực tiếp, chi phí thuế quan được tích hợp trong giá sản phẩm và phân bổ qua hầu hết các loại hàng hóa mua sắm.

Tổ chức Nghiên cứu Thuế (Tax Foundation), một tổ chức nghiên cứu phi đảng phái, ước tính rằng trung bình mỗi hộ gia đình sẽ phải trả thêm khoảng 2.100 đô la cho hàng hóa mua trong năm 2025 và sang năm 2026. Điều này tương đương khoảng 15% số tiền tiết kiệm thuế thu nhập hàng năm 13.614 đô la, ngay lập tức bị bù đắp bởi giá cả tiêu dùng cao hơn.

Ảnh hưởng này không chỉ giới hạn ở thực phẩm và quần áo. Giá xe là một trong những tác động lớn nhất của thuế quan. Nhóm Nghiên cứu Kinh tế Anderson dự đoán rằng các xe sản xuất tại Mỹ có mức độ chịu thuế quan thấp hơn có thể đắt thêm từ 2.500 đến 5.000 đô la, trong khi các mẫu xe nhập khẩu có thể tăng giá tới 20.000 đô la. Nếu bạn đang cân nhắc mua xe, thời điểm phù hợp sẽ rất quan trọng.

Các mặt hàng điện tử, thiết bị gia dụng, nội thất, gỗ, giày dép và thực phẩm đều phải đối mặt với áp lực tăng giá. Các mặt hàng tiêu dùng hàng ngày tích tụ thành các khoản chi phí lớn hàng năm. Thói quen tiêu dùng của gia đình đóng vai trò rất lớn — những người mua sắm nhiều hàng bền hoặc hàng nhập khẩu sẽ chịu gánh nặng thuế quan rõ rệt hơn.

Câu hỏi về khả thi chính sách

Một yếu tố hiến pháp làm phức tạp thêm kịch bản này. Điều 1, Mục 8 của Hiến pháp Mỹ quy định quyền đánh thuế thuộc về Quốc hội. Trong khi Trump có thể đề xuất cải cách thuế, việc loại bỏ thuế thu nhập đòi hỏi phải có hành động của Quốc hội và tái cấu trúc tài chính theo quy định của Hiến pháp. Hiện tại, xu hướng là các sửa đổi một phần hơn là loại bỏ hoàn toàn, mặc dù hướng đi của chính sách vẫn còn tranh cãi.

Phương trình tài chính thực sự

Khi bạn trừ đi khoảng 2.100 đô la chi phí tiêu dùng tăng thêm từ khoản tiết kiệm thuế 13.614 đô la, bạn còn lại khoảng 11.514 đô la lợi ích ròng — vẫn là một số tiền lớn, nhưng không còn ấn tượng như con số tiêu đề ban đầu. Đối với các hộ gia đình tiêu thụ nhiều hàng nhập khẩu hoặc dự định mua sắm lớn, lợi thế này còn bị thu hẹp hơn nữa.

Câu hỏi cốt lõi là liệu việc chuyển hướng 13.600 đô la mỗi năm từ thuế thu nhập sang chi phí thuế quan có thực sự mang lại lợi ích kinh tế hay không. Phân bổ không đều — các hộ có thu nhập cao thường hưởng lợi nhiều hơn từ việc loại bỏ thuế thu nhập, trong khi thuế quan ảnh hưởng đến tất cả các mức thu nhập qua tiêu dùng.

Việc hiểu đề xuất thuế thu nhập của Trump đòi hỏi phải nhìn xa hơn phép tính tiết kiệm ban đầu. Ảnh hưởng thực sự phụ thuộc vào mô hình tiêu dùng của bạn, kế hoạch mua sắm, và cách thức hoạt động của các cơ chế thu thuế dựa trên thuế quan trong thực tế.