كيف يمكن لالتواء مخفي أن يحافظ على حسابات ترامب الادخارية معفاة من الضرائب إلى الأبد

النقاط الرئيسية

• توفر حسابات ترامب 1000 دولار كتمويل أولي مجاني للأطفال المولودين بين عامي 2025 و2028.

• لكن هذه الحسابات ليست مخصصة فقط لحديثي الولادة. يمكن للعائلات المساهمة بما يصل إلى 5000 دولار سنويًا للأطفال حتى سن 18 عامًا.

• نظرًا لتحويل حسابات ترامب إلى حسابات تقليدية IRA عند بلوغ سن 18، يمكن للعديد من الأطفال بعد ذلك نقل الأموال إلى Roth IRA مع ضرائب قليلة أو بدون ضرائب على الإطلاق.

كيف تعمل حسابات ترامب

تم إنشاء حسابات ترامب بموجب قانون “مشروع قانون كبير وجميل” (OBBBA) وهي حسابات استثمارية ممولة من الحكومة تهدف إلى مساعدة الأطفال على بناء الثروة منذ الولادة. سيحصل الأطفال المولودون بين 1 يناير 2025 و31 ديسمبر 2028 تلقائيًا على إيداع لمرة واحدة بقيمة 1000 دولار من الحكومة.

بالنسبة لأولياء الأمور الذين لديهم أطفال وُلدوا خلال تلك الفترة، فإن فتح حساب ترامب أمر بسيط جدًا. تقوم الحكومة بإنشاء الحساب وتوفير التمويل الأولي، ثم يمكن للأموال أن تتراكم على مدى عقود لتكوين مدخرات متواضعة—دون أي تكلفة على الأسرة.

لكن حسابات ترامب ليست مخصصة فقط لحديثي الولادة. يمكن للعائلات التي لديها أطفال حتى سن 18 عامًا فتح حساب والمساهمة بما يصل إلى 5000 دولار سنويًا. وهنا يكمن التحول الخفي: عند بلوغ سن 18، يتحول الحساب إلى حساب تقليدي IRA، والذي يمكن بعد ذلك تحويله إلى Roth IRA—مما يخلق فرصة قوية لبناء ثروة معفاة من الضرائب بغض النظر عن عمر مالك حساب ترامب في البداية.

لماذا يهم الأمر بالنسبة لك

يمكن أن تصبح حسابات ترامب أكثر من مجرد أداة ادخار متواضعة. تؤكد قواعد IRS على وجود مسار لتحويل الحساب إلى Roth IRA عند بلوغ سن 18، مما يعني أن الأرصدة يمكن أن تنمو معفاة من الضرائب لعقود.

التحول إلى Roth IRA بدون أن يلاحظه أحد

وفقًا لتوجيهات IRS، بمجرد أن يبلغ الطفل 18 عامًا، تُعامل جميع المساهمات التي أُجريت في حساب ترامب قبل ذلك العام—مع أي أرباح—على أنها حساب IRA تقليدي. كما أن تلك الأرصدة مؤهلة للتحويل إلى Roth IRA.

وهذا مهم لأن حسابات IRA التقليدية و Roth IRA تُفرض عليها ضرائب بشكل مختلف جدًا. يتم تمويل IRA التقليدي بأموال قبل الضرائب وتُفرض الضرائب عند سحب الأموال. أما Roth IRA فتعكس المعادلة: تُدفع الضرائب مقدمًا، ولكن السحوبات المؤهلة لاحقًا تكون معفاة من الضرائب.

بالنسبة للعديد من الشباب، فإن هذه اللحظة تعتبر فرصة جيدة جدًا لإجراء هذا التحويل. غالبًا ما تكون الأرباح منخفضة بما يكفي لتقع ضمن شريحة الضرائب الفيدرالية بنسبة 0%، مما يعني أن تحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA قد يسبب ضرائب قليلة أو معدومة.

عندما يتم تحويل الأموال من IRA تقليدي إلى Roth، يُحتسب المبلغ المحول كدخل خاضع للضريبة. ولكن طالما أن الدخل الإجمالي—بما في ذلك المبلغ المحول وأي رواتب يكسبها الشخص—يبقى ضمن الشريحة بنسبة 0%، فلا يُدفع ضرائب فيدرالية. هذا قد يسمح لحاملي الحسابات بتحويل جزء من الرصيد كل عام مع الحفاظ على ضريبة صفرية.

وفي الواقع، فإن التحويل خلال هذه السنوات المبكرة ذات الدخل المنخفض يمكن أن يضمن نموًا معفى من الضرائب لعقود—محوّلاً حساب التوفير للأطفال إلى ميزة ضريبية مدى الحياة.

حسابات Roth IRA ليست فقط للتقاعد

لا يحتاج طفلك بالضرورة إلى الانتظار حتى سن التقاعد لاستخدام أموال Roth. يمكن سحب المساهمات (ولكن ليس الأرباح) في أي وقت. وفي حالات معينة—مثل دفع نفقات الجامعة أو شراء منزل أول—يسمح IRS بالوصول المبكر إلى الأرباح أيضًا، بدون غرامة.

ميزة فريدة: مساهمات IRA بدون دخل مكتسب

عادةً، يمكن للأطفال فتح Roth IRA فقط إذا كان لديهم وظيفة ويبلغون عن دخل مكتسب. وهذا يترك العديد من الشباب خارج المعادلة، حيث أن العمل غير الرسمي مثل رعاية الأطفال أو المشي مع الكلاب لا يُعتبر مؤهلًا إذا كانوا يتقاضون نقدًا. تتجاوز حسابات ترامب هذا الحاجز بالسماح بمساهمات تصل إلى 5000 دولار سنويًا بغض النظر عن الدخل المكتسب، مع إمكانية أن يأتي نصف ذلك من صاحب العمل إذا كانت الميزة متوفرة.

إذا كان يمكن لاحقًا تحويل مساهمات حساب ترامب إلى Roth IRA، فإن المال لن ينمو فقط معفى من الضرائب، بل سيُخرج أيضًا معفى من الضرائب—محوّلًا ما كان يبدو سابقًا حسابًا من الدرجة الثانية للأطفال إلى أداة قوية لبناء الثروة للشباب.

معلومات ذات صلة

Roth IRA: ما هو وكيفية فتح واحد

قواعد تحويل Roth IRA

الخلاصة

تم تصميم حسابات ترامب كطريقة بسيطة لمساعدة الأطفال على بدء الادخار. لكن توجيهات IRS توضح أن الرصيد يتحول إلى IRA تقليدي عند بلوغ سن 18—ثم يمكن تحويله إلى Roth IRA عندما تكون الضرائب في أدنى مستوياتها. وبما أن المساهمات لا تتطلب دخلًا مكتسبًا، فإن الحسابات تخلق أيضًا مسارًا نادرًا لادخار IRA للشباب الذين يتقاضون فقط نقدًا. وللعائلات التي تفكر في المستقبل، يمكن أن يحول ذلك توقيتًا صغيرًا إلى مدخرات معفاة من الضرائب مدى الحياة.