Тому я останнім часом глибше занурююся у планування спадщини, і є щось, що багато людей неправильно розуміють при організації своїх фінансів. Усі говорять про живі довірчі фонди, ніби це чарівне рішення для всього, але чесно кажучи, те, що не слід класти до живого довірчого фонду, так само важливо, як і знати, що туди класти.

Дозвольте мені розбити це, бо я вважаю, що більшість людей пропускає нюанси тут. Живий довірчий фонд по суті працює як цей контейнер, що тримає ваші активи, поки ви живі, а коли ви помираєте, той, кого ви призначили довіреною особою, бере на себе управління і розподіляє речі відповідно до ваших побажань. Це допомагає уникнути процесу судового розгляду, який може бути заплутаним і дорогим. Також важливий аспект конфіденційності — все залишається поза публічними судовими записами.

Але ось де люди роблять помилки. Є конкретні активи, які категорично не слід класти до живого довірчого фонду, і якщо ви зробите це неправильно, можете зіткнутися з серйозними податковими проблемами або втратити доступ до грошей, які вам справді потрібні.

Перш за все: пенсійні рахунки. IRA, 401(k)s, 403(b)s — їх потрібно залишати на своєму імені. Якщо перевести їх у довірчий фонд, це спричинить податкові наслідки, які не варто того. Замість цього просто призначте бенефіціара безпосередньо на рахунку. Такий самий результат без головного болю.

Рахунки для заощаджень на медичні витрати (HSA) належать до подібної категорії. Вони фінансуються з передподаткових коштів і зростають без податків, що і є їхньою перевагою. Оскільки HSA — це індивідуальні рахунки, їх зазвичай не слід класти до довірчих фондів. Знову ж, призначення бенефіціара — ваш правильний варіант.

Тепер, страхування життя — тут складніше. Іноді має сенс помістити його до незмінного довірчого фонду для конкретних цілей планування, але іноді краще залишити його на своєму імені з призначеним бенефіціаром. Це дуже залежить від вашої ситуації і типу довірчого фонду, який ви використовуєте. Змінний довірчий фонд можна змінювати будь-коли, але незмінний — закритий, тому потрібно ретельно зважити наслідки.

Четверта річ, яку люди ігнорують: не кладіть рахунки, до яких вам потрібно мати регулярний доступ, до незмінного довірчого фонду. Як тільки гроші потрапляють у незмінний довірчий фонд, ви можете втратити можливість до них дістатися, залежно від того, як він прописаний. Це серйозна проблема, якщо вам потрібна ліквідність. Кращий варіант — використовувати спільні рахунки або позначки "платити при смерті".

Чесно кажучи, що не слід класти до живого довірчого фонду, залежить від вашої конкретної ситуації. Деяким людям навіть не потрібно створювати довірчий фонд, якщо їхня спадщина проста — рахунки з позначкою "платити при смерті" та призначені бенефіціари цілком з цим справляються. Але якщо ви все ж вирішите його створити, обов’язково проконсультуйтеся з юристом з планування спадщини, який знає, що робить. Вони зможуть правильно його структуризувати, щоб ви отримали податкові та захисні переваги, не нашкодивши собі.

Процес судового розгляду справи справді може бути жорстким для родин, тому я розумію, чому люди хочуть його уникнути. Просто переконайтеся, що ви все правильно налаштували і знаєте, що не слід класти до живого довірчого фонду, перш ніж закрити все.