Розподіл податків у Мічигані: що потрібно знати мешканцям та особам із доходом

Якщо ви заробляєте гроші в Мічигані — незалежно від того, чи живете там постійно, чи просто маєте джерела доходу в цьому штаті — ви зобов’язані платити податки. Ось справжня ситуація: Мічиган накладає єдиний 4,25% державний податок на доходи та 6% податок з продажу по всьому штату. Обійти це неможливо, якщо ви є резидентом або отримуєте доходи з Мічигану.

Структура плоского податку

На відміну від штатів із прогресивною шкалою, Мічиган тримає все просто: всі платять один і той самий 4,25% незалежно від суми доходу. Ніяких переходів між рівнями, ніякого збільшення ставок — просто 4,25% для всіх.

Хто дійсно зобов’язаний подавати декларацію в Мічигані?

Вам потрібно подавати податкову декларацію Мічигану, якщо:

• Ви повністю резидент Мічигану
• Ви частково проживаєте в штаті
• Ви отримуєте будь-який дохід з джерел у Мічигані, проживаючи за межами штату

Цікаво, що резиденти, які заробляють у сусідніх штатах (Іллінойс, Індіана, Кентуккі, Міннесота, Огайо, Вісконсін), платять податки в Мічигані лише з цього доходу — не з обох.

Важливі податкові відрахування

Мічиган пропонує кілька рівнів відрахувань залежно від року народження, що може суттєво зменшити оподатковуваний дохід:

Народжені до 1946 року? Стандартне відрахування Tier 1 дозволяє відняти до $54,404 (один) або $108,808 (подружжя) з пенсій та виплат по пенсії.

Народжені 1946-1952? Tier 2 дає $20,000 (один) або $40,000 (подружжя).

Народжені 1953-1954? Tier 3 такий самий, як Tier 2: $20,000 (один) або $40,000 (подружжя).

Також тут враховуються заощадження на освіту. Внески до програми Michigan Education Savings Program (MESP), MI 529 Advisor Plan (MAP) та рахунки MiABLE обмежені сумою $10,000 (один) або $20,000 (подружжя). Для сумарних внесків до MESP і MAP ліміт становить $5,000 (один) або $10,000 (подружжя).

Податкові кредити, що повертають гроші

Кредит на зароблений дохід (EITC): Якщо ви претендуєте на федеральний EITC, Мічиган автоматично нараховує 6% від цієї суми. Максимальний федеральний EITC у 2021 році — $6,728, тому ви можете отримати додатково $403.68 лише від штату.

Кредит на опалення житла: Резиденти Мічигану, що відповідають доходним порогам, можуть отримати допомогу з опалення. Стандартний кредит максимумом становить $1,371 при доході не вище $39,157. Альтернативний розрахунок (на основі фактичних витрат на опалення) має нижчий дохідний поріг — $27,700. Термін подання — до 30 вересня.

Кредит на податок на нерухомість (Homestead Property Tax Credit): Власники нерухомості, які проживають у Мічигані щонайменше половину року? Якщо ваші загальні ресурси домогосподарства менше $60,600, а оподатковувана вартість вашої нерухомості не перевищує $136,600, ви маєте право.

Кредит на оренду: Платите оренду? Мічиган вважає 23% ваших платежів за оренду податком на нерухомість і дозволяє претендувати на цей кредит. Той самий дохідний поріг: $60,600. Пенсіонери-орендарі (65+), що витрачають понад 40% своїх ресурсів на оренду, можуть претендувати на до $1,500.

Капітальні прибутки, податок з продажу та інші податки

Капітальні прибутки оподатковуються за стандартною ставкою 4,25% — без особливих умов. Але є перевага: особи, що народилися до 1946 року, можуть повністю відняти від доходу відсотки, дивіденди та капітальні прибутки. Максимальне відрахування — $12,127 (один) або $24,254 (подружжя).

Податок з продажу по всьому Мічигану становить фіксовані 6% — без регіональних або міських різниць.

Що стосується спадщини? У Мічигані немає жодного податку на спадщину або заповіт — ваші спадкоємці не стикнуться з державними штрафами при успадкуванні.

Підсумок

Податки у Мічигані простіші порівняно з багатьма штатами — плоский податок на доходи, простий податок з продажу та хороші кредити, якщо ви маєте право. Головне — зрозуміти, які відрахування та кредити застосовуються до вашої ситуації, і подавати декларацію вчасно.