Чотири способи запобігти майбутнім скороченням виплат соціального забезпечення до 2033 року

Фонд соціального страхування стикається з критичною фінансовою кризою, яка змінить рівень пенсійних доходів для мільйонів американців. До 2033 року Фонд страхування старості та виживання (OASI) прогнозується повністю виснаженим, що спричинить автоматичне, всеохоплююче зниження виплат на 23%. Розуміння запропонованих рішень для запобігання цим скороченням є важливим для кожного, хто планує вихід на пенсію.

Корінь цієї кризи полягає у фундаментальній демографічній зміні. Старіння населення створило дисбаланс, коли витрати на програми зростають швидше за доходи. Наразі податкові надходження покривають лише 77% запланованих виплат, що означає, що система має прогнозований дефіцит у 26 трильйонів доларів за наступні 75 років. Однак політики визначили чотири цільові стратегії, які у комбінації можуть повністю усунути цей дефіцит.

Розширення бази податку на заробітну плату

Один із простих підходів — скасувати поточний обмежувач на податок на заробітну плату для соціального страхування. Робітники та роботодавці кожен сплачують 6,2% від заробітку (загалом 12,4%), але цей податок застосовується лише до доходів до $184,500 у 2026 році. Будь-який дохід, що перевищує цей поріг, залишається неподатковим для цілей соціального страхування.

Якщо б податок на заробітну плату застосовувався до всіх доходів незалежно від суми, ефект був би значним: ця одна зміна могла б усунути 50% довгострокового дефіциту, згідно з Комітетом за відповідальний федеральний бюджет (CRFB). Цей підхід розподіляє навантаження пропорційно на основі загальної здатності до заробітку.

Збільшення ставки податку на заробітну плату

Ще одним рішенням, спрямованим на збільшення доходів, є підвищення самої ставки податку. Поточна ставка 12,4%, рівномірно розподілена між працівниками та роботодавцями по 6,2%, залишалася відносно стабільною. Підвищення її до 13,6% — що означає, що кожна сторона сплачуватиме по 6,8% — закриє приблизно 31% довгострокового дефіциту.

Цей поступовий підхід зберігає існуючу структуру системи, одночасно генеруючи додаткові доходи за рахунок вищих внесків. Обидва підходи віддають перевагу збільшенню доходів над зменшенням виплат, що є одним із трьох фундаментальних методів відновлення фіскальної рівноваги: збільшення доходів, зменшення витрат або їх комбінація.

Поступове підвищення повного пенсійного віку

Замість збільшення доходів цей підхід пом’якшує витрати на виплати, коригуючи терміни відповідності. Повний пенсійний вік (FRA), який наразі встановлений на 67 для працівників, народжених у 1960 році або пізніше, поступово підвищуватиметься до 68 років протягом 24 років — тобто на один місяць кожні два роки.

Ця поступова зміна дає працівникам значний заздалегідь час для планування. Збільшуючи термін для отримання повної пенсії, ця модифікація вирішить 12% довгострокового дефіциту за 75 років. Працівники все ще зможуть подавати на зменшені виплати з 62 років, але ті, хто чекатиме довше, отримуватимуть повну суму за Основною страховою сумою (PIA).

Випробування високих доходів за допомогою тесту засобів

Остання стратегія спрямована на формули виплат, а не на всіх рівномірно. Соціальне страхування визначає виплати за допомогою трьохступеневої формули, яка перетворює середній індексований місячний заробіток (AIME) у розрахунок виплат. Наразі виплати становлять 90% від AIME до першої точки перегину, 32% між першою та другою точками, і 15% вище третьої точки.

Лише близько 20% населення заробляє достатньо, щоб досягти третьої точки. Зменшення відсотка AIME, що перетворюється у виплати, вище третьої точки — наприклад, з 15% до 5% — зменшить дефіцит на 9%. Цей підхід зберігає повні виплати для нижчих і середніх доходів, водночас пом’якшуючи виплати для високих доходів, роблячи скорочення більш цілеспрямованими і прогресивними.

Комбіноване рішення

Переважна ідея полягає в тому, що ці чотири заходи працюють у синергії. Впроваджені разом, вони зменшать довгостроковий дефіцит фінансування на 101% — перевищуючи недостачу на цілу відсоткову точку. Це означає, що Фонд соціального страхування залишатиметься платоспроможним протягом усього 75-річного періоду прогнозу, повністю уникаючи катастрофічних автоматичних скорочень виплат, які зараз заплановані.

Кожен підхід по-різному вирішує проблему фінансування: збільшення доходів розподіляє відповідальність між поточними працівниками, коригування пенсійного віку розподіляє витрати між майбутніми пенсіонерами, а зміни у формулі виплат більш точно націлюють допомогу. Об’єднуючи ці методи, політики можуть створити збалансоване рішення, яке запобігатиме скороченню виплат і зберігатиме цілісність програми на десятиліття вперед.