Chính sách đầu tư định cư mới ở Hồng Kông: Tài sản tiền điện tử trở thành chứng minh tài sản, nhưng việc thực hiện vẫn còn thách thức

Gần đây, Cơ quan Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã thông qua một đơn xin nổi bật: một nhà đầu tư đã sử dụng tài sản trị giá 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản và thành công đạt được tư cách đầu tư nhập cư. Đây không phải là lần đầu tiên điều này xảy ra, vào tháng 10 năm ngoái đã có trường hợp thành công với việc sử dụng Bitcoin để xin visa. Nhìn bề ngoài, điều này dường như mở ra một con đường thuận lợi cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng thực tế là nhiều người nắm giữ tài sản lớn gặp phải một trở ngại chính trong quá trình xin - chứng minh nguồn gốc tài chính (SOF). Hãy cùng khám phá lý do đứng sau hiện tượng này.

Tài sản tiền điện tử như một bằng chứng tài sản khả thi

Chương trình "Kế hoạch đầu tư mới cho nhà đầu tư ở Hồng Kông" yêu cầu người nộp đơn chứng minh bản thân hoặc cùng với vợ/chồng sở hữu ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông tài sản, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận như một tài sản hợp lệ chủ yếu vì hai lý do:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, miễn là có báo cáo từ kế toán viên chứng minh tính xác thực và quyền sở hữu của tài sản, về nguyên tắc đều đáp ứng yêu cầu.

2. Đã có tiền lệ thành công: Các chuyên gia trong ngành tiết lộ, đã có nhiều trường hợp thành công sử dụng Tài sản tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum, chỉ cần chương trình tuân thủ quy định, Tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống trong quá trình xin cấp không có sự khác biệt về bản chất.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc quỹ là hai vấn đề hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn gốc tài chính: Thách thức lớn nhất

Trong lĩnh vực tài sản tiền điện tử tồn tại một mâu thuẫn phổ biến: "Tài sản rõ ràng, nguồn gốc mơ hồ". Vấn đề này chủ yếu xuất phát từ một số khía cạnh sau:

• Người tham gia sớm khó cung cấp hồ sơ đầy đủ: Nhiều người có được Tài sản tiền điện tử thông qua khai thác, giao dịch ngoài chợ hoặc được bạn bè tặng, khó có thể cung cấp dòng ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch.

• Vấn đề nền tảng giao dịch ảnh hưởng đến độ tin cậy của dữ liệu: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã từng đối mặt với vấn đề tuân thủ, dẫn đến việc một số người dùng bị mất dữ liệu lịch sử hoặc không được cơ quan quản lý công nhận.

• Đặc điểm ẩn danh gây khó khăn cho việc truy xuất: Mặc dù giao dịch trên blockchain công khai và minh bạch, nhưng việc thiết lập mối liên hệ giữa địa chỉ ví và danh tính thực tế là khó khăn, làm tăng độ khó trong việc theo dõi nguồn gốc tiền.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông vào Bitcoin vào năm 2017, và bây giờ giá trị đã đạt 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch lúc đó không còn tìm thấy, hoặc giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt, thì việc chứng minh nguồn gốc hợp pháp của số tiền này trở thành một vấn đề khó khăn. Việc không thể làm rõ nguồn gốc tiền có thể trực tiếp dẫn đến việc đơn xin định cư bị từ chối.

Những thách thức mà kế toán viên phải đối mặt

Chính sách của Hồng Kông quy định rằng chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên đăng ký (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng phải đối mặt với nhiều khó khăn khi xử lý các trường hợp liên quan đến tài sản tiền điện tử:

1. Tiêu chuẩn định giá không đồng nhất: Giá trị của tài sản tiền điện tử dao động mạnh mẽ, liệu có nên dựa vào giá tại thời điểm nộp đơn hay sử dụng giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, các kế toán viên khác nhau có thể có cách xử lý khác nhau.

2. Trách nhiệm phòng chống rửa tiền rất lớn: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán viên có thể đối mặt với trách nhiệm liên đới khi đưa ra báo cáo.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản tạm vay, tất cả đều cần kiến thức chuyên môn về công nghệ blockchain.

Đề xuất giải pháp

Đối với những người muốn sử dụng Tài sản tiền điện tử để xin đầu tư định cư, những điểm sau đây có thể hữu ích:

1. Lưu trữ hồ sơ đầy đủ: Từ lúc bắt đầu mua hoặc nhận tài sản tiền điện tử, bạn nên giữ lại tất cả các hồ sơ chuyển khoản liên quan, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ thuế và các tài liệu khác, thậm chí biên lai viết tay cũng có thể trở thành chứng cứ hữu ích.

2. Tìm kiếm sự hỗ trợ chuyên nghiệp: Việc thành lập một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán viên và tư vấn viên nhập cư là rất quan trọng, đặc biệt là các tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách của Hồng Kông, có thể thiết kế lộ trình đăng ký tuân thủ cho người nộp đơn.

3. Chuẩn hóa dần dần: Nếu nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét việc hợp pháp hóa tài sản theo từng đợt để tăng khả năng thành công của đơn xin.

Cần lưu ý rằng, chính phủ Hồng Kông mới công bố "Chương trình Nhập cảnh cho nhà đầu tư vốn mới" thiết lập ngưỡng đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Các ứng viên cần đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào tài sản tài chính được phép và bất động sản phi nhà ở, cùng với 3 triệu đô la Hồng Kông cho một danh mục đầu tư cụ thể nhằm hỗ trợ phát triển các ngành công nghiệp công nghệ đổi mới và các ngành ưu tiên khác. Chính sách này mang đến cơ hội mới cho những người có ý định nhận quyền cư trú tại Hồng Kông thông qua đầu tư.

Điều đáng chú ý là phạm vi tài sản đầu tư được phép đã mở rộng. Theo danh sách được công bố chính thức, quyền lợi của quỹ hợp tác có giới hạn (LPF) và các công ty quỹ mở (OFC) do công ty có giấy phép số 9 tại Hong Kong quản lý đều được đưa vào danh mục tài sản có thể đầu tư, mang đến nhiều lựa chọn hơn cho các nhà đầu tư.