FSA và HSA có thể chi trả cho thẻ tập thể dục của bạn không? Đây là những gì IRS thực sự cho phép

Nhiều người tự hỏi liệu họ có thể sử dụng Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) hoặc Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) để thanh toán phí thành viên phòng tập gym hay không—và câu trả lời ngắn gọn thường là không. Tuy nhiên, hiểu rõ các chi tiết có thể giúp bạn tránh các khoản thuế và phạt không mong muốn.

Tại sao hầu hết các khoản phí thành viên phòng gym không đủ điều kiện

Sở Thuế vụ IRS duy trì định nghĩa nghiêm ngặt về các khoản chi tiêu y tế đủ điều kiện, và phí thành viên phòng gym giải trí nằm ngoài phạm vi đó. Trong khi duy trì hoạt động thể chất rõ ràng có lợi cho sức khỏe, IRS phân loại các chi phí phòng gym chung chung là chi phí cá nhân hoặc chăm sóc sức khỏe chứ không phải là nhu cầu y tế. Sự phân biệt này quan trọng vì việc rút tiền từ HSA hoặc FSA cho các khoản chi không đủ điều kiện sẽ gây ra thuế thu nhập cùng với phạt 20%.

Các hạn chế tương tự cũng áp dụng cho dù bạn sử dụng HSA hay FSA, mặc dù các tài khoản này hoạt động hơi khác nhau. Cả hai đều cho phép đóng góp trước thuế, nhưng FSA yêu cầu bạn tiêu hết số tiền trong năm kế hoạch hoặc sẽ mất nó, trong khi số tiền HSA có thể chuyển sang năm sau không giới hạn, giúp tích lũy số dư theo từng năm.

Khi đơn thuốc của bác sĩ thay đổi mọi thứ

Có một ngoại lệ quan trọng: nếu bác sĩ của bạn rõ ràng kê đơn phí thành viên phòng gym như một phần của chương trình điều trị cho một tình trạng y tế cụ thể—chẳng hạn như quản lý béo phì, kiểm soát tiểu đường, hoặc phục hồi sau phẫu thuật—thì nó có thể đủ điều kiện là chi phí y tế hợp lệ. Từ khóa quan trọng là “kê đơn.”

Để điều này có hiệu lực, bạn cần có tài liệu từ bác sĩ mô tả lý do tại sao phí thành viên phòng gym là cần thiết về mặt y tế và nó phù hợp như thế nào trong kế hoạch điều trị của bạn. Nhà cung cấp HSA hoặc FSA của bạn có thể yêu cầu giấy tờ này trước khi chấp thuận rút tiền. Nếu không có, IRS có thể từ chối khoản chi và áp dụng phạt.

Những khoản chi mà HSA và FSA thực sự bao gồm

Nếu phí thành viên phòng gym không đủ điều kiện, thì các khoản chi y tế nào mới đủ điều kiện? Thực tế là khá nhiều:

Chăm sóc định kỳ và cấp cứu: Các lần khám bác sĩ, nằm viện, đồng chi trả, khoản khấu trừ, và các thủ thuật phẫu thuật đều đủ điều kiện. Thuốc theo toa và thuốc không kê đơn do nhà cung cấp dịch vụ y tế kê đơn cũng đủ điều kiện.

Chăm sóc chuyên biệt: Làm sạch răng, chỉnh nha, khám mắt, kính, và kính áp tròng đều nằm trong danh mục chi phí đủ điều kiện. Các dịch vụ chiropractic, vật lý trị liệu, và các chương trình giảm cân khi được bác sĩ kê đơn cũng vậy.

Thiết bị và dụng cụ y tế: Cần nạng, xe lăn, máy đo đường huyết, và các thiết bị y tế tương tự đều được HSA và FSA chi trả.

Giới hạn đóng góp và các tính năng của tài khoản cần biết

Năm 2024, IRS đặt giới hạn đóng góp HSA là $4,150 cho cá nhân và $8,300 cho gia đình. Những người từ 55 tuổi trở lên có thể thêm khoản đóng góp bổ sung $1,000 để bắt kịp. Một số nhà cung cấp HSA cho phép bạn đầu tư số dư vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ tương hỗ, tạo cơ hội tăng trưởng dài hạn.

Tính linh hoạt trong đầu tư này phân biệt HSAs với FSAs—mặc dù FSA phù hợp hơn cho những người dự kiến chi tiêu y tế cao hơn trong năm hiện tại vì số tiền không được chuyển sang năm sau.

Kết luận

Phí thành viên phòng gym thường sẽ không đủ điều kiện để được hoàn trả qua HSA hoặc FSA trừ khi bác sĩ kê đơn vì một tình trạng y tế. Để tránh các khoản phạt đắt đỏ, luôn xác nhận với nhà cung cấp của bạn và đảm bảo có đầy đủ giấy tờ hợp lệ. Để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe hiệu quả, hãy tập trung vào các khoản chi hợp lệ mà tài khoản của bạn bao gồm—từ khám bác sĩ, thuốc kê đơn đến vật lý trị liệu và chăm sóc nha khoa. Khi còn nghi ngờ, hãy tham khảo ý kiến nhà cung cấp HSA hoặc FSA trước khi thực hiện rút tiền.