Bốn cách để ngăn chặn việc cắt giảm lợi ích An sinh Xã hội sắp tới vào năm 2033

Quỹ Tin dụng An sinh Xã hội đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính nghiêm trọng sẽ định hình lại thu nhập hưu trí cho hàng triệu người Mỹ. Đến năm 2033, Quỹ Bảo hiểm Người cao tuổi và Người sống sót (OASI) dự kiến sẽ cạn kiệt hoàn toàn, kích hoạt một đợt giảm lợi ích tự động, toàn diện khoảng 23%. Hiểu rõ các giải pháp đề xuất để ngăn chặn việc cắt giảm này là điều cần thiết cho bất kỳ ai đang lên kế hoạch nghỉ hưu.

Nguyên nhân gốc rễ của cuộc khủng hoảng này bắt nguồn từ một sự thay đổi cơ bản về nhân khẩu học. Dân số già hóa đã tạo ra sự mất cân đối khi chi phí chương trình tăng nhanh hơn nguồn thu. Hiện tại, thu nhập từ thuế chỉ đủ để trang trải 77% các khoản thanh toán lợi ích theo lịch trình, có nghĩa là hệ thống đối mặt với thâm hụt dự kiến 26 nghìn tỷ đô la trong vòng 75 năm tới. Tuy nhiên, các nhà hoạch định chính sách đã xác định bốn chiến lược mục tiêu mà khi kết hợp lại có thể loại bỏ hoàn toàn khoản thiếu hụt này.

Mở rộng cơ sở thuế lương hưu

Một cách tiếp cận đơn giản là loại bỏ giới hạn hiện tại về thuế lương hưu của An sinh Xã hội. Người lao động và nhà tuyển dụng mỗi bên đóng góp 6,2% tiền lương (tổng cộng 12,4%), nhưng thuế này chỉ áp dụng cho thu nhập lên đến 184.500 đô la vào năm 2026. Bất kỳ thu nhập nào vượt quá ngưỡng này vẫn chưa bị đánh thuế cho mục đích An sinh Xã hội.

Nếu thuế lương hưu được áp dụng cho tất cả thu nhập bất kể số tiền, tác động sẽ rất lớn: thay đổi này sẽ loại bỏ 50% khoản thiếu hụt tài trợ trong 75 năm, theo Ủy ban Ngân sách Liên bang Có trách nhiệm (CRFB). Cách tiếp cận này phân bổ gánh nặng một cách tỷ lệ dựa trên tổng khả năng kiếm tiền.

Tăng tỷ lệ thuế lương hưu

Một giải pháp khác tập trung vào tăng nguồn thu là tăng tỷ lệ thuế. Tỷ lệ 12,4% hiện tại, chia đều cho người lao động và nhà tuyển dụng mỗi bên 6,2%, đã duy trì khá ổn định. Tăng tỷ lệ này lên 13,6%—tức mỗi bên đóng góp 6,8%—sẽ thu hẹp khoảng 31% thâm hụt dài hạn.

Cách tiếp cận này giữ nguyên cấu trúc hiện tại của hệ thống trong khi tạo ra thêm nguồn thu thông qua các khoản đóng góp cao hơn. Cả hai phương pháp đều ưu tiên tăng nguồn thu hơn là cắt giảm lợi ích, một trong ba phương pháp cơ bản để khôi phục cân bằng tài chính: tăng thu nhập, giảm chi tiêu hoặc kết hợp cả hai.

Tăng dần tuổi nghỉ hưu đầy đủ

Thay vì tăng nguồn thu, cách tiếp cận này điều chỉnh chi phí lợi ích bằng cách thay đổi thời gian đủ điều kiện. Tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA), hiện được đặt ở mức 67 cho người sinh từ năm 1960 trở đi, sẽ tăng dần lên 68 tuổi trong vòng 24 năm—tức là tăng một tháng mỗi hai năm.

Việc điều chỉnh dần này cho phép người lao động có thông báo trước đáng kể và thời gian để lên kế hoạch phù hợp. Bằng cách kéo dài thời gian đủ điều kiện nhận lợi ích đầy đủ, thay đổi này sẽ giải quyết 12% khoản thiếu hụt tài trợ trong 75 năm. Người lao động vẫn có thể yêu cầu lợi ích giảm tại tuổi 62, nhưng những người chờ đợi lâu hơn sẽ nhận được Số tiền Bảo hiểm Chính (PIA) đầy đủ.

Kiểm tra điều kiện thu nhập cao để nhận lợi ích

Chiến lược cuối cùng nhắm vào công thức tính lợi ích thay vì áp dụng cho tất cả mọi người một cách bình đẳng. An sinh Xã hội xác định lợi ích dựa trên công thức ba điểm gập, chuyển đổi trung bình thu nhập hàng tháng đã được điều chỉnh (AIME) thành tính toán lợi ích. Hiện tại, lợi ích bằng 90% AIME đến điểm gập đầu tiên, 32% giữa điểm gập đầu tiên và thứ hai, và 15% trên điểm gập thứ ba.

Chỉ khoảng 20% dân số kiếm đủ để đạt đến điểm gập thứ ba. Giảm tỷ lệ phần trăm của AIME vượt qua điểm gập thứ ba chuyển đổi thành lợi ích—ví dụ, từ 15% xuống còn 5%—sẽ cắt giảm 9% khoản thâm hụt. Cách tiếp cận này giữ nguyên lợi ích đầy đủ cho người có thu nhập thấp và trung bình trong khi điều chỉnh lợi ích cho người có thu nhập cao hơn, làm cho việc cắt giảm lợi ích trở nên mục tiêu và tiến bộ hơn.

Giải pháp kết hợp

Thông điệp mang tính chuyển đổi là bốn biện pháp này hoạt động cùng nhau một cách cộng hưởng. Khi thực hiện đồng bộ, chúng sẽ giảm thâm hụt tài trợ dài hạn lên đến 101%—vượt quá khoản thiếu hụt một điểm phần trăm. Điều này có nghĩa là Quỹ Tin dụng An sinh Xã hội sẽ duy trì khả năng thanh toán trong toàn bộ giai đoạn dự báo 75 năm, hoàn toàn tránh được các đợt cắt giảm lợi ích tự động thảm khốc hiện đang được lên lịch.

Mỗi phương pháp giải quyết khoảng trống tài chính theo cách khác nhau: tăng nguồn thu phân bổ trách nhiệm cho người lao động hiện tại, điều chỉnh tuổi nghỉ hưu phân bổ chi phí cho các người nghỉ hưu trong tương lai, và sửa đổi công thức lợi ích để nhắm mục tiêu hỗ trợ chính xác hơn. Bằng cách kết hợp các phương pháp này, các nhà hoạch định chính sách có thể xây dựng một giải pháp cân bằng, ngăn chặn việc cắt giảm lợi ích trong khi duy trì tính toàn vẹn của chương trình trong nhiều thập kỷ tới.