Cách một cú twist ẩn có thể giữ cho khoản tiết kiệm tài khoản của Trump mãi mãi không bị đánh thuế

Những điểm chính

• Tài khoản Trump cung cấp 1.000 đô la tiền gửi ban đầu miễn phí cho trẻ sinh từ năm 2025 đến 2028.

• Nhưng các tài khoản này không chỉ dành cho trẻ sơ sinh. Các gia đình có thể đóng góp tối đa 5.000 đô la hàng năm cho trẻ đến 18 tuổi.

• Vì Tài khoản Trump chuyển đổi thành IRA truyền thống khi trẻ đủ 18 tuổi, nhiều trẻ có thể chuyển số tiền đó sang Roth IRA với ít hoặc không phải trả thuế.

Cách hoạt động của Tài khoản Trump

Các Tài khoản Trump được tạo ra theo Đạo luật Một Đạo luật Lớn Đẹp (OBBBA) là các tài khoản đầu tư do chính phủ tài trợ nhằm giúp trẻ xây dựng tài sản từ khi sinh. Trẻ sinh từ ngày 1 tháng 1 năm 2025 đến ngày 31 tháng 12 năm 2028 sẽ tự động nhận được khoản tiền gửi một lần 1.000 đô la từ chính phủ.

Đối với cha mẹ của những trẻ sinh trong khoảng thời gian đó, việc mở Tài khoản Trump là điều hiển nhiên. Chính phủ thiết lập tài khoản và cung cấp tiền gửi ban đầu, sau đó số tiền này có thể tích lũy theo thời gian thành một khoản tiết kiệm nhỏ, tất cả đều không mất phí cho gia đình.

Nhưng Tài khoản Trump không chỉ dành cho trẻ sơ sinh. Các gia đình có trẻ đến 18 tuổi có thể mở một tài khoản và đóng góp tối đa 5.000 đô la mỗi năm. Đó là nơi có một điểm đặc biệt ẩn giấu: Khi đủ 18 tuổi, tài khoản chuyển đổi thành IRA truyền thống, sau đó có thể chuyển đổi thành Roth IRA—tạo ra cơ hội mạnh mẽ để xây dựng tài sản không chịu thuế dù tuổi ban đầu của chủ sở hữu Tài khoản Trump là bao nhiêu đi nữa.

Tại sao điều này quan trọng đối với bạn

Tài khoản Trump có thể trở thành nhiều hơn một công cụ tiết kiệm nhỏ. Các quy định của IRS xác nhận lộ trình chuyển đổi sang Roth IRA khi đủ 18 tuổi, nghĩa là số dư có thể tăng trưởng không chịu thuế trong nhiều thập kỷ.

Cơ hội chuyển đổi Roth IRA không bị chú ý

Theo hướng dẫn của IRS, khi trẻ đủ 18 tuổi, tất cả các khoản đóng góp vào Tài khoản Trump trước đó—cùng với bất kỳ khoản lãi nào—được coi là IRA truyền thống. Những số dư này cũng đủ điều kiện để chuyển đổi thành Roth IRA.

Điều này quan trọng vì IRA truyền thống và Roth IRA chịu thuế rất khác nhau. IRA truyền thống được tài trợ bằng tiền trước thuế và bị đánh thuế khi rút tiền. Roth IRA thì ngược lại: Thuế phải trả trước, nhưng các khoản rút hợp lệ sau này là miễn thuế.

Đối với nhiều người trẻ tuổi, đây là thời điểm đặc biệt tốt để thực hiện chuyển đổi đó. Thu nhập thường thấp đủ để rơi vào mức thuế thu nhập liên bang 0%, điều này có nghĩa là chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA có thể gây ra ít hoặc không có thuế.

Khi tiền được chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth, số tiền chuyển đổi được tính là thu nhập chịu thuế. Nhưng miễn là tổng thu nhập—bao gồm số tiền chuyển đổi cộng với bất kỳ khoản lương nào họ kiếm được—vẫn trong phạm vi mức thuế 0%, không phải trả thuế thu nhập liên bang. Điều này có thể cho phép chủ tài khoản chuyển đổi một phần số dư mỗi năm trong khi giữ cho hóa đơn thuế của họ ở mức bằng không.

Về mặt thực tế, việc chuyển đổi trong những năm đầu có thu nhập thấp này có thể khóa lợi ích tăng trưởng không chịu thuế trong nhiều thập kỷ—biến tài khoản tiết kiệm của trẻ thành một lợi thế thuế suốt đời.

Tài khoản Roth IRA không chỉ dành cho nghỉ hưu

Con của bạn không nhất thiết phải chờ đến tuổi nghỉ hưu để sử dụng tiền trong Roth. Các khoản đóng góp (mặc dù không phải lãi) có thể rút bất cứ lúc nào. Và trong một số trường hợp—như trả tiền học đại học hoặc mua nhà lần đầu—IRS cho phép truy cập sớm vào phần lãi mà không bị phạt.

Lợi thế độc đáo: Đóng góp IRA mà không cần thu nhập kiếm được

Thông thường, trẻ em chỉ có thể mở Roth IRA nếu có công việc và báo cáo thu nhập kiếm được. Điều này khiến nhiều người trẻ bị loại trừ, vì công việc tạm thời như trông trẻ hoặc dắt chó đi dạo không đủ điều kiện nếu họ được trả bằng tiền mặt. Tài khoản Trump bỏ qua rào cản đó bằng cách cho phép đóng góp tối đa 5.000 đô la mỗi năm bất kể thu nhập kiếm được, với một nửa trong số đó có thể đến từ nhà tuyển dụng của cha mẹ nếu có lợi ích này.

Nếu các khoản đóng góp vào Tài khoản Trump sau này có thể chuyển đổi thành Roth IRA, số tiền đó không chỉ phát triển không chịu thuế mà còn rút ra không phải trả thuế—có thể biến một tài khoản thứ cấp dành cho trẻ em thành một công cụ xây dựng tài sản mạnh mẽ cho người trẻ tuổi.

Các bài học liên quan

Roth IRA: Là gì và cách mở một cái

Quy tắc chuyển đổi Roth IRA

Tổng kết

Tài khoản Trump được thiết kế như một cách đơn giản để giúp trẻ bắt đầu tiết kiệm. Nhưng hướng dẫn của IRS làm rõ rằng số dư sẽ chuyển đổi thành IRA truyền thống khi đủ 18 tuổi—và sau đó có thể chuyển đổi thành Roth IRA khi thuế có thể thấp nhất. Vì đóng góp không yêu cầu thu nhập kiếm được, các tài khoản này cũng tạo ra một lộ trình hiếm hoi để các bạn trẻ có thể tiết kiệm IRA chỉ bằng tiền mặt. Đối với các gia đình có kế hoạch trước, thời điểm đó có thể biến một khoản nhỏ thành khoản tiết kiệm miễn thuế suốt đời.