Hiểu về ý nghĩa của OASDI: Những gì Thuế lương của bạn thực sự tài trợ

Khi bạn xem xét bảng lương hoặc bản kê thu nhập của mình, bạn sẽ nhận thấy một số khoản mục giảm phần thu nhập ròng của bạn. Một trong số đó có thể được ghi nhãn là OASDI. Thuế liên bang này có thể ban đầu khiến bạn cảm thấy bí ẩn, nhưng hiểu rõ ý nghĩa và mục đích của nó giúp làm rõ lý do tại sao nó bị trừ khỏi lương của bạn và những lợi ích bạn có thể nhận được đổi lại. Tin vui là thuế OASDI được thiết kế để cung cấp cho bạn sự an toàn thu nhập trong thời kỳ nghỉ hưu hoặc khi bạn bị mất khả năng lao động. Dưới đây là những điều bạn cần biết về khoản khấu trừ quan trọng này.

OASDI viết tắt của từ gì và tại sao nó quan trọng

OASDI viết tắt của Old Age, Survivors, and Disability Insurance. Tên gọi đơn giản này thực sự mô tả chính xác chức năng của chương trình: cung cấp hỗ trợ tài chính cho người Mỹ đã đến tuổi nghỉ hưu, những người sống chung với các bệnh tật hoặc khuyết tật, và các thành viên còn sống của những người lao động đã qua đời.

Ý nghĩa của OASDI trở nên rõ ràng hơn khi bạn hiểu rằng khoản thuế này trực tiếp tài trợ cho hệ thống An sinh Xã hội. Khác với một số loại thuế hỗ trợ hoạt động chung của chính phủ, tiền thuế OASDI được chuyển vào các quỹ ủy thác riêng biệt để chi trả các khoản trợ cấp cho người thụ hưởng. Trong mỗi đô la thu được, khoảng 85 cent hỗ trợ các người nghỉ hưu và vợ/chồng, con cái của họ còn sống sót, gần 15 cent dành cho các khoản trợ cấp khuyết tật cho người Mỹ bị khuyết tật, và phần còn lại dùng để quản lý chương trình. Cách tiếp cận này có nghĩa là đóng góp của bạn trực tiếp hỗ trợ hàng triệu người Mỹ phụ thuộc vào các khoản trợ cấp này.

Kể từ năm 1990, tổng tỷ lệ thuế OASDI vẫn giữ ở mức 12,4%. Sự ổn định này giúp việc lập kế hoạch nghỉ hưu trở nên dễ dự đoán hơn cho người lao động và các nhà hoạch định chính sách. Luật thuế chia sẻ trách nhiệm này giữa người sử dụng lao động và người lao động, vì vậy khi bạn thấy 6,2% bị trừ khỏi lương, thì nhà tuyển dụng của bạn cũng đóng góp tương đương 6,2% thay mặt bạn. Trong năm thuế 2023, mức thuế này áp dụng cho thu nhập lên tới 160.200 đô la, một ngưỡng tăng hàng năm để phù hợp với mức tăng lương.

Tỷ lệ thuế An sinh xã hội 12,4% được phân tích như thế nào

Cơ chế hoạt động của thuế OASDI khác nhau tùy theo tình trạng việc làm của bạn. Nếu bạn làm việc như một nhân viên truyền thống, bạn sẽ trả 6,2% trong khi nhà tuyển dụng của bạn đóng góp phần còn lại. Cách sắp xếp này làm giảm cảm giác gánh nặng vì bạn chỉ trực tiếp trả một nửa tổng thuế trên lương của mình.

Tuy nhiên, nếu bạn tự doanh, tình hình sẽ khác đáng kể. Người tự doanh phải trả toàn bộ 12,4% trên thu nhập ròng từ công việc kinh doanh của mình, khiến gánh nặng thuế rõ ràng hơn. Điều này xảy ra vì người tự doanh về cơ bản vừa là người lao động vừa là người sử dụng lao động. Để giảm bớt phần nào gánh nặng này, luật thuế cho phép người tự doanh được khấu trừ một nửa khoản thuế OASDI khi nộp tờ khai thuế thu nhập hàng năm. Khoản khấu trừ này giúp giảm tỷ lệ hiệu quả trở lại còn 6,2%, phù hợp với mức mà các nhân viên thông thường trải qua sau khi tính tất cả các khoản khấu trừ và thuế.

Nhiều người nhầm lẫn thuế OASDI với “thuế An sinh xã hội,” nhưng hai thuật ngữ không hoàn toàn đồng nghĩa. Trong khi thuế An sinh xã hội là cách gọi tắt phổ biến, thì OASDI là thuật ngữ chính xác hơn vì nó bao gồm toàn bộ phạm vi của chương trình Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người khuyết tật. Ý nghĩa của OASDI bao gồm cả ba nhóm người thụ hưởng, trong khi các cách gọi thông thường về “An sinh xã hội” đôi khi chỉ tập trung vào các khoản trợ cấp hưu trí.

Các tình huống đặc biệt của OASDI: Người tự doanh và lao động quốc tế

Hầu hết người Mỹ đi làm đều phải đóng thuế OASDI. Tuy nhiên, có một số trường hợp được miễn trừ nhất định. Các tổ chức tôn giáo có niềm tin đặc biệt, nhân viên và nhà nghiên cứu không có quốc tịch Mỹ hoặc không có tình trạng cư trú vĩnh viễn, và người tự doanh có thu nhập dưới 400 đô la mỗi năm có thể đủ điều kiện miễn trừ. Để xin miễn, bạn sẽ nộp Mẫu 4029 cho IRS, nhưng việc chấp thuận không đảm bảo trừ khi bạn đáp ứng các tiêu chí đủ hẹp.

Nếu bạn là công dân Mỹ không cư trú hoặc làm việc theo visa, nghĩa vụ OASDI của bạn phụ thuộc vào loại visa và quốc gia cư trú. Mỹ có các hiệp định thuế với nhiều quốc gia, bao gồm Canada và Vương quốc Anh, nhằm ngăn chặn việc đánh thuế hai lần. Người lao động mang các loại visa nhất định—bao gồm visa A (nhân viên chính phủ nước ngoài), D (làm việc ngoài Mỹ), F, J, M, hoặc Q (nhân viên học thuật và nghiên cứu), G (nhân viên tổ chức quốc tế), và một số visa H (chuyên môn như H-2A cho lao động nông nghiệp)—có thể được miễn thuế OASDI. Làm việc cùng chuyên gia thuế để hiểu rõ các phức tạp quốc tế này và đảm bảo tuân thủ là điều cần thiết.

Xây dựng hưu trí của bạn ngoài các lợi ích OASDI

Trong khi thuế OASDI góp phần vào sự an toàn tài chính của bạn, chúng không nên là nền tảng của kế hoạch nghỉ hưu. Trung bình, khoản trợ cấp An sinh xã hội dành cho người nghỉ hưu khoảng 1.800 đô la mỗi tháng, tương đương khoảng 21.600 đô la mỗi năm. Đối với phần lớn người, mức thu nhập này không đủ để trang trải toàn bộ chi phí sinh hoạt, chưa kể đến việc có một cuộc sống nghỉ hưu thoải mái.

Các khoản trợ cấp OASDI hoạt động tốt nhất như một khoản bổ sung cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn chứ không phải là nguồn thu nhập chính. Hãy xem xét xây dựng một chiến lược đa dạng hóa các khoản tiết kiệm hưu trí, bao gồm các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k) và các tài khoản hưu trí cá nhân như IRA. Ngay cả khi bạn gặp phải khuyết tật sớm hơn dự kiến và nhận trợ cấp khuyết tật OASDI, các khoản thanh toán đó thường không đủ để trang trải tất cả các chi phí sinh hoạt của bạn.

Ý nghĩa của OASDI cuối cùng là một hệ thống bảo hiểm xã hội bổ sung cho trách nhiệm cá nhân. Trong khi chương trình cung cấp hỗ trợ thiết yếu cho hàng triệu người thụ hưởng, thành công trong việc nghỉ hưu còn đòi hỏi bạn phải chủ động tiết kiệm và đầu tư cho tương lai của chính mình. Cách tiếp cận kép này—đóng góp vào OASDI đồng thời xây dựng quỹ hưu trí riêng—tạo ra sự ổn định và yên tâm hơn là dựa vào một nguồn duy nhất.

Các bước tiếp theo cho bức tranh tài chính của bạn

Hiểu rõ ý nghĩa của OASDI và vai trò của nó trong cuộc sống tài chính của bạn là một phần trong bức tranh lớn hơn của kế hoạch nghỉ hưu. Hãy cân nhắc tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính đủ tiêu chuẩn để xem xét toàn diện tình hình thuế của bạn, giúp tối ưu hóa khoản đóng góp hưu trí, và xây dựng chiến lược phù hợp với mục tiêu dài hạn của bạn. Những bước này sẽ giúp bạn đạt được sự an toàn tài chính và tự tin hơn khi tiến tới giai đoạn nghỉ hưu.