Tại Sao Các Khoản Lợi Ích An Sinh Xã Hội Của Bạn Phải Chịu Thuế Kép Ở 9 Tiểu Bang Này

Nhiều người Mỹ không nhận ra rằng lợi ích An sinh xã hội có thể bị đánh thuế hai lần—một lần ở cấp liên bang và một lần bởi một số bang nhất định. Hệ thống đánh thuế kép này tạo ra gánh nặng tài chính đáng kể cho những người nghỉ hưu sống ở một số khu vực nhất định của đất nước. Hiểu cách hoạt động của hệ thống này và những bang nào áp dụng thuế bổ sung có thể giúp bạn lập kế hoạch nghỉ hưu hiệu quả hơn.

Vấn đề Đánh Thuế Kép: Thuế An sinh xã hội Liên bang vs. Bang

Thuế An sinh xã hội phức tạp hơn nhiều so với suy nghĩ của phần lớn mọi người. Khi bạn nhận các khoản thanh toán An sinh xã hội, IRS xem một phần lợi ích của bạn là thu nhập chịu thuế. Nhưng một số bang đã quyết định thêm lớp thuế riêng của họ trên các yêu cầu liên bang. Điều này tạo ra tình huống “đánh thuế kép” nơi người nghỉ hưu phải trả thuế cho cả chính phủ liên bang và chính quyền bang trên cùng một khoản thu nhập An sinh xã hội.

Chính phủ liên bang đánh thuế lên tới 85% lợi ích An sinh xã hội theo mức thuế thu nhập thông thường, có thể lên tới hàng nghìn đô la mỗi năm. Đối với những người sống ở các bang có thêm thuế An sinh xã hội, gánh nặng liên bang chỉ là bước đầu. Sự kết hợp giữa thuế liên bang và bang có thể làm giảm đáng kể số tiền thực tế mà người nghỉ hưu nhận được mỗi tháng.

Chín Bang Vẫn Áp Dụng Thuế An Sinh Xã Hội

Trong khi hầu hết các bang đã loại bỏ thuế An sinh xã hội của mình, chín bang vẫn tiếp tục thu thuế từ một số hoặc tất cả cư dân nghỉ hưu của họ. Các bang này là:

1. Colorado
2. Connecticut
3. Minnesota
4. Montana
5. New Mexico
6. Rhode Island
7. Utah
8. Vermont
9. West Virginia

Mỗi bang có quy định thuế riêng và ngưỡng miễn thuế khác nhau. Nhiều bang cung cấp các khoản giảm thuế cho người nghỉ hưu có thu nhập thấp và trung bình thông qua các khoản miễn dựa trên thu nhập gộp điều chỉnh (AGI). Điều này có nghĩa là không phải tất cả người nghỉ hưu trong các bang này đều bắt buộc phải nộp thuế bang trên lợi ích An sinh xã hội của họ—tùy thuộc vào tổng thu nhập và tình trạng khai thuế của bạn.

Hiểu Ngưỡng AGI và Các Khoản Miễn Thuế

Để xác định xem bạn có phải nộp thuế An sinh xã hội của bang hay không, bạn cần hiểu về thu nhập gộp điều chỉnh của mình. Colorado trước đây đã loại trừ tất cả lợi ích An sinh xã hội chịu thuế liên bang khỏi thuế thu nhập của bang đối với người từ 65 tuổi trở lên có AGI là 75.000 đô la hoặc ít hơn (người nộp đơn cá nhân) hoặc 95.000 đô la hoặc ít hơn (cặp đôi kết hợp). Tính đến các cập nhật mới nhất, Colorado đã mở rộng các khoản bảo vệ này để bao gồm những người từ 55-64 tuổi với cùng giới hạn thu nhập, mang lại sự hỗ trợ rộng hơn cho người nghỉ hưu trẻ hơn.

West Virginia đã có cách tiếp cận tích cực nhất trong việc giải quyết vấn đề này. Bang này đã và đang loại bỏ dần thuế An sinh xã hội của mình, và từ năm 2026, chính sách này sẽ miễn toàn bộ lợi ích An sinh xã hội khỏi thuế của bang bất kể tuổi tác hay thu nhập. Điều này đại diện cho việc loại bỏ hoàn toàn thuế An sinh xã hội cấp bang cho tất cả cư dân West Virginia.

Đối với người nghỉ hưu ở các bang khác, bạn nên xác minh quy định cụ thể của bang mình với cơ quan thuế bang hoặc một chuyên gia thuế có trình độ. Một số bang cho phép bạn giảm thu nhập chịu thuế của mình thông qua các chiến lược như hạn chế rút tiền từ IRA truyền thống và 401(k), có thể giúp tránh thuế An sinh xã hội của bang hoàn toàn.

Ngưỡng Thuế Liên bang và Các Bậc Thu Nhập

Ở cấp liên bang, mức độ bạn phải chịu thuế An sinh xã hội phụ thuộc vào “thu nhập tạm thời” của bạn, được tính bằng tổng thu nhập gộp điều chỉnh (AGI) cộng thêm lãi suất không chịu thuế từ trái phiếu đô thị cộng với một nửa lợi ích An sinh xã hội hàng năm của bạn.

IRS sử dụng các ngưỡng thu nhập cụ thể để xác định phần lợi ích của bạn trở thành chịu thuế:

Các ngưỡng này đã không thay đổi trong nhiều năm và không được điều chỉnh theo lạm phát. Khi chi phí sinh hoạt tăng và các khoản thanh toán An sinh xã hội tăng, ngày càng nhiều người nghỉ hưu rơi vào các mức thuế cao hơn. Điều này có nghĩa là ngay cả khi thu nhập của bạn ổn định, lạm phát cũng có thể đẩy bạn vào các mức thuế cao hơn theo thời gian.

Chiến lược Lập Kế Hoạch Giảm Gánh Nặng Thuế

Mặc dù việc loại bỏ hoàn toàn thuế An sinh xã hội có thể không khả thi cho tất cả mọi người, nhưng có nhiều chiến lược giúp giảm thiểu mức độ chịu thuế của bạn. Một trong số đó là lên kế hoạch cẩn thận cho việc rút tiền từ các tài khoản hưu trí như IRA truyền thống và 401(k). Bằng cách kiểm soát thời điểm và số lượng rút tiền, bạn có thể giữ tổng thu nhập tạm thời của mình dưới ngưỡng kích hoạt thuế lớn đối với lợi ích An sinh xã hội.

Một lựa chọn khác là yêu cầu Cơ quan An sinh xã hội giữ thuế trực tiếp từ khoản lợi ích của bạn. Cách này giúp bạn tránh được khoản thuế lớn khi nộp tờ khai hàng năm và có thể giúp quản lý dòng tiền tốt hơn trong suốt năm.

Đối với những người sống ở các bang có thuế An sinh xã hội, việc tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế hiểu rõ cả quy định liên bang và bang là rất quan trọng. Họ có thể giúp bạn xác định các khoản miễn thuế bạn đủ điều kiện dựa trên tuổi tác, thu nhập và nơi cư trú.

Cảnh quan thuế An sinh xã hội vẫn tiếp tục phát triển, với các bang như West Virginia hoàn toàn loại bỏ thuế của mình và các bang khác điều chỉnh quy định miễn thuế. Việc cập nhật thông tin về các thay đổi trong chính sách liên bang và bang sẽ giúp bạn đưa ra các quyết định tài chính tốt hơn cho những năm nghỉ hưu của mình.