印度发现加密货币税收逃避——已向投资者发送超过44,000份通知

印度已启动了一项大规模的加密货币税收执法行动，针对数万名投资者，通过先进的数据驱动监控揭露了数百亿的隐性收入。

印度警告44,057名加密投资者进行大规模税收逃避打击

印度财政部国务部长潘卡杰·查赫达里本周在书面回复中告诉印度上议院（拉吉亚萨巴），已发现涉及加密货币的多起逃税案件。

“与加密货币和虚拟数字资产(VDAs)投资相关的逃税案件，中央直接税委员会(CBDT)在一段时间内多次发现，并且在此类案件中，所得税部门根据1961年所得税法采取必要措施，”Chaudhary详细说明。他指出，在此类情况下，部门采取的措施包括提醒纳税人、电子验证、重新评估，以及在需要时进行搜查和扣押行动。

针对纳税人意识，查乌德哈里透露：“CBDT最近推出了 NUDGE (非侵入性数据使用以引导和启用)纳税人活动。”部长补充说，在这项活动下：

44,057封电子邮件和消息已发送给选择的纳税人，这些纳税人在虚拟数字资产（VDA）中进行了投资和交易，但没有在他们的所得税申报表的VDA附表中报告这些交易。

关于财政影响，他详细说明了在2022-23财年引入的第115BBH条款下，VDA转让的税收在2022-23财年和2023-24财年共计产生了₹705 crore ($80.50 million)的申报税收。执法工作还通过搜索和调查行动发现了约₹630 crore ($71.94 million)的与VDA相关交易的未申报收入。

为了确保准确的报告，Chaudhary 解释道：

CBDT已采取多项措施，以确保对加密货币交易所得的准确报告和征税。

“这些包括使用数据分析工具，如非报税者监控系统(NMS)、项目洞察和所得税部门的内部数据库，以关联有关虚拟数字资产(VDA)交易的可用信息与纳税人所得税申报中所做的披露，”他澄清道。部长进一步分享说，来自虚拟资产服务提供商的源扣税(TDS)申报与纳税人申报相匹配，以标记不一致之处。