隐藏的转折如何让特朗普账户储蓄永远免税

主要要点

• 特朗普账户为2025年至2028年出生的婴儿提供1000美元的免费种子资金。

• 但这些账户不仅仅适用于新生儿。家庭每年可以为18岁以下的孩子存入最高5000美元。

• 由于特朗普账户在18岁时会转换为传统个人退休账户（IRA），许多孩子随后可以将资金转入罗斯IRA，几乎无需缴税。

特朗普账户的运作方式

根据《一项伟大而美丽的法案》（OBBBA）创建的特朗普账户是由政府资助的投资账户，旨在帮助儿童从出生开始积累财富。2025年1月1日至2028年12月31日出生的婴儿将自动获得政府一次性1000美元的存款。

对于在此期间出生的孩子的父母来说，开设特朗普账户是毫不犹豫的选择。政府设立账户并提供启动资金，然后这些资金可以在几十年内复利增长，形成一个适度的“巢穴资金”——而家庭无需支付任何费用。

但特朗普账户不仅仅适用于新生儿。有18岁以下子女的家庭可以开设账户并每年最多存入5000美元。这其中隐藏的玄机是：在18岁时，账户会转换为传统IRA，然后可以转为罗斯IRA——为无论特朗普账户持有人最初年龄多大，都提供了一个建立免税财富的强大机会。

为什么这对你很重要

特朗普账户可以远远超出一个普通储蓄工具的范畴。美国国税局（IRS）规则确认，18岁时可以将特朗普账户的余额转换为罗斯IRA，这意味着余额可以在数十年内实现免税增长。

罗斯IRA的隐藏优势

根据IRS的指导，一旦孩子满18岁，之前存入特朗普账户的所有贡献（以及任何收益）都被视为传统IRA。这些余额也有资格转换为罗斯IRA。

这很重要，因为传统IRA和罗斯IRA的税务处理方式截然不同。传统IRA用税前资金资助，取款时缴税；而罗斯IRA则是先缴税，之后符合条件的取款免税。

对许多年轻人来说，现在正是转换的绝佳时机。收益通常较低，可能落入0%的联邦所得税档，这意味着将传统IRA转换为罗斯IRA几乎不产生税负。

当从传统IRA转换到罗斯IRA时，转换的金额会计入应税收入。但只要总收入（包括转换金额和工资）保持在0%的税率范围内，就无需缴纳联邦所得税。这可能允许账户持有人每年逐步转换部分余额，同时保持税负为零。

实际操作中，在这些早期低收入年份进行转换，可以锁定数十年的免税增长，将儿童储蓄账户变成终身的税收优势。

罗斯IRA不仅仅是为退休准备

你的孩子不一定要等到退休年龄才能使用罗斯IRA中的资金。存入的资金（但非收益）可以随时提取。在某些情况下，比如支付大学学费或购买第一套房，IRS也允许提前提取收益，且无需缴纳罚金。

独特优势：无需赚取收入即可进行IRA贡献

通常，孩子只有在有工作并报告赚取的收入时，才能开设罗斯IRA。这让许多年轻人无法参与，因为像看护婴儿或遛狗这样的零工工作如果是现金支付，就不符合条件。特朗普账户绕过了这一限制，允许每年最多存入5000美元，无论是否有赚取的收入，其中最多一半可以来自父母的雇主提供的福利。

如果特朗普账户的贡献后来可以转入罗斯IRA，这些资金不仅可以免税增长，还可以免税取出——有望将曾经被视为次级账户的儿童储蓄变成年轻人强大的财富积累工具。

相关教育资源

罗斯IRA：是什么以及如何开设

罗斯IRA转换规则

结论

特朗普账户被设计为帮助孩子们开始储蓄的简便途径。但IRS的指导明确指出，余额在18岁时会转换为传统IRA，然后在税负最低时转为罗斯IRA。由于贡献不需要赚取收入，这些账户也为仅靠现金支付的年轻人提供了罕见的IRA储蓄途径。对于有远见的家庭来说，这个时机可能会将一个小账户变成终身免税的储蓄。