Panduan Deklarasi Pajak Mata Uang Kripto Eropa

Staking dan merencanakan untuk mendapatkan keuntungan dalam kripto adalah satu hal. Memantau hukum pajak kripto adalah permainan yang sama sekali berbeda. Mata Uang Kripto telah semakin diakui di kalangan orang dewasa, dengan lebih dari 6,3 juta orang dewasa di Inggris kini memilikinya. Oleh karena itu, jika Anda salah satu dari orang dewasa ini, mengetahui semua hukum pajak kripto yang berlaku menjadi logis agar Anda tidak kehilangan apa yang telah Anda peroleh.

Namun, banyak yang bingung tentang undang-undang pajak kripto yang berlaku, sementara beberapa bahkan telah membayar sejumlah besar kepada konsultan pajak, yang seharusnya tidak perlu jika perencanaan yang tepat telah dilakukan. Meskipun undang-undang pajak Eropa mungkin tampak kompleks pada pandangan pertama, Anda akan segera menemukan bahwa mereka mengikuti pola yang dapat diprediksi jika diperiksa. Dan sama seperti kejelasan itu penting dalam perpajakan, platform seperti 8lends membawa transparansi dan struktur yang sama ke dunia pinjaman terdesentralisasi.

Jadi, tanpa basa-basi lagi, mari kita selami

Britania Raya

Bayangkan bahwa Anda membeli Ethereum senilai £500 pada tahun 2023, yang kemudian tumbuh menjadi £4.200 pada tahun 2024.

Jika Anda kemudian memutuskan untuk menjualnya dan membayar untuk liburan, Anda segera dihadapkan pada kenyataan baru: Setiap investor kripto yang memperoleh lebih dari £1.000 dalam pendapatan kripto atau lebih dari £3.000 dalam keuntungan modal untuk tahun keuangan 2024-2025 harus mengajukan Pengembalian Pajak Penilaian Mandiri kepada HMRC.

Meskipun ini adalah penurunan batas pajak tahunan dari £6.000 pada 2023-24 menjadi £3.000 untuk 2024-25, Anda masih akan memiliki kewajiban pajak sebesar £700 dari keuntungan Anda.

Perkiraan biaya kripto mengikuti tiga aturan dasar menggunakan Sistem Pool Bagian 104. Ini menambahkan setiap pembelian kripto, dan biaya rata-rata diambil untuk menilai biaya unit dari total volume kripto yang ada pada waktu tertentu di dalam dompet.

Contoh:

Januari: Beli 0,5 BTC seharga £20.000 = £10.000 diinvestasikan

Maret: Beli 0.5 BTC seharga £30,000 = £15,000 lebih banyak diinvestasikan

April: Jual 0.3 BTC seharga £35,000 = £10,500 diterima

Menurut sistem kolam Seksi 104, Anda memiliki 1 BTC yang harganya £25,000. Namun, menjual 0.3BTC mengungkapkan harga pokok Anda sebesar £7,500 (0.3 x £25,000) dan keuntungan Anda sebesar £3,000 (£10,500 - £7,500), yang merupakan batasan untuk pajak nol setiap tahun.

Pengajuan Pengembalian Pajak

Berikut adalah beberapa strategi cerdik untuk mengurangi pajak kripto di Inggris.

Pengambilan pengecualian tahunan: memaksimalkan seluruh £3.000 batas tahunan melalui penjadwalan strategis penjualan kripto.

Pengimbangan kerugian: menggunakan kerugian dalam penjualan kripto untuk mengimbangi keuntungan

Transfer Kripto antara pasangan: dapat secara efektif meningkatkan batas tahunan Anda menjadi £6,000.

Sekali lagi, Anda dapat menyumbangkan kripto untuk amal, menggunakan kripto sebagai kontribusi pensiun, dan menyebarkan keuntungan Anda di beberapa tahun pajak untuk pengurangan pajak yang efektif. Terakhir, manfaatkan tempat tidur dan ISA untuk mengurangi pajak atas pertumbuhan kripto di masa mendatang.

Pada titik ini, menjadi jelas bahwa pencatatan yang teliti sangat penting. Banyak investor menyederhanakan proses dengan menggunakan platform seperti Blockpit, yang mengkonsolidasikan perdagangan di berbagai dompet dan bursa, menerapkan aturan pajak yang benar, dan menghasilkan laporan yang sesuai. Alat seperti ini dapat menghemat jam perhitungan manual dan mengurangi risiko kesalahan saat mengajukan dengan HMRC.

DeFi dan Pendapatan Tambahan

Menerima token LP, menyetor token, dan mendapatkan token tata kelola adalah beberapa peristiwa DeFi umum yang dapat dikaitkan dengan ledakan dalam keuangan terdesentralisasi. Namun, peristiwa ini tidak hanya dapat dikenakan pajak tetapi juga telah menambah kompleksitas baru pada lanskap pajak yang sudah licin.

Staking

Jika, misalnya, Anda memutuskan untuk melakukan staking 10 ETH untuk mendapatkan hadiah 0,4 ETH, yang kemudian bernilai £800. Anda diharuskan membayar pajak penghasilan atas keuntungan ini. Selain itu, menjualnya dengan harga berbeda dari biaya Anda merupakan keuntungan atau kerugian tergantung pada harga jual, yang mengakibatkan pajak lain jika selisihnya positif.

Jerman

Di sini, ada aturan pemegangan satu tahun. Katakanlah Anda menginvestasikan €25.000 pada Januari 2024 dan memutuskan untuk memegangnya selama 13 bulan untuk dijual pada Februari 2025, pada saat itu nilainya telah meningkat menjadi €75.000. Undang-undang pajak satu tahun membebaskan Anda dari pajak karena Anda telah memegangnya selama lebih dari 12 bulan.

Penjualan Bebas Pajak

Meskipun undang-undang pajak kripto di Jerman mungkin terlihat sederhana dan jelas, tetap penting untuk memahami rincian kecilnya. Misalnya, setelah Anda menjual kripto Anda sebelum batas waktu 12 bulan, maka Anda akan diharuskan membayar hingga 47,475% pada setiap €1.000 yang didapat.

Ini sekarang menjadi lebih rumit untuk staking. Periode holding diperpanjang menjadi dua tahun jika Anda memutuskan untuk staking token Anda, mengingat potensi untuk mendapatkan lebih banyak keuntungan dengan staking.

€1.000 Pembebasan Perdagangan

Mulai tahun pajak 2024, semua keuntungan di bawah €1.000 dari perdagangan kripto Anda dibebaskan dari pajak, bahkan ketika mereka dipegang kurang dari 12+ bulan yang ditetapkan.

Formulir SO Anlage

Semua penjualan dan keuntungan kripto harus dilaporkan sebelum batas waktu 31 Juli setelah tahun pajak menggunakan formulir Anlage SO. Semua penjualan dan pendapatan dari kripto akan dilaporkan pada formulir ini.

Perhitungan

Menghitung keuntungan kripto menggunakan urutan kronologis, dimulai dengan pembelian pertama Anda dan terus secara berurutan hingga waktu penjualan. Ini dikenal sebagai metode First-in First-out. Oleh karena itu, pastikan untuk menjaga catatan pembelian secara linier untuk membantu Anda menentukan periode kepemilikan yang benar dari pembelian kripto pertama Anda.

4 Strategi Legal Minimasi Pajak

Memanfaatkan strategi yang telah teruji dalam lanskap mata uang kripto Jerman memerlukan pengetahuan tentang hanya empat jalur.

Pendekatan investor 12+ bulan: membantu investor mengubah pengurangan pajak menjadi pengecualian pajak.

Menjadi investor jangka pendek yang dapat memanfaatkan panen bebas pajak €1.000 dalam waktu kurang dari 12 bulan.

Realiasi kerugian: penjualan atau pertukaran kripto bebas pajak jika Anda menjualnya dengan kerugian.

Manfaatkan optimisasi yurisdiksi leverage jika Anda adalah investor internasional.

Prancis

Berikut adalah rezim pajak di Prancis.

30% Pajak Datar vs 0-45% Pajak Progresif

Pikirkan tentang yang pertama sebagai pajak untuk seorang investor sesekali, di mana 30% dari pendapatan kripto Anda dihitung sebagai pajak. Ini dibagi menjadi pajak penghasilan dan kontribusi sosial, yang dibagi menjadi 12,8% hingga 17,2% masing-masing.

Opsi kedua secara bertahap menghitung pajak Anda berdasarkan pendapatan kripto Anda. Ini membagi tarif ini menjadi 0 – 45% untuk pajak penghasilan, sementara 17,2% juga ditambahkan sebagai kontribusi sosial. Keputusan untuk tarif pajak tetap 30% biasanya lebih menguntungkan bagi investor kripto besar, sementara pemegang kripto kecil lebih memilih rezim pajak progresif.

€305 Mata Uang Kripto Profit Allowance

Namun, terlepas dari sistem pajak yang Anda pilih, Anda tetap mendapatkan tunjangan keuntungan kripto sebesar €305 sebelum perhitungan pajak diterapkan pada keuntungan Anda. Ini umumnya menguntungkan bagi investor kripto yang sangat kecil.

Formulir Deklarasi

Formulir 2042 mengumpulkan informasi umum tentang transaksi kripto Anda untuk tahun pajak yang berakhir, menyatakan keuntungan bersih Anda setelah tunjangan €305.

Formulir 2086

Ini adalah tempat di mana rincian sejarah kripto Anda diambil untuk menghitung keuntungan di luar patokan yang ditetapkan.

Formulir 2042-C

Transaksi kripto tertentu mungkin memiliki beberapa kompleksitas, dan formulir ini menangani semuanya dan menghapus semua kompleksitas.

Rekening Luar Negeri

Anda diwajibkan untuk mendeklarasikan setiap akun kripto di luar Prancis setelah melebihi 1.000 menggunakan formulir 3916-bis. Sanksi yang ketat termasuk denda sebesar 1.500 untuk setiap akun yang tidak dideklarasikan, ditambah 5% dari jumlah yang tidak dideklarasikan.

Italia

Untuk Italia, tunjangan pajak adalah €2.000 untuk satu tahun pajak. Itu berarti Anda membayar pajak nol jika Anda menghasilkan keuntungan €1.950 dari perdagangan kripto Anda selama periode 12 bulan. Ini adalah peningkatan signifikan dibandingkan tahun-tahun sebelumnya.

Pilihan Pajak 26% vs 18%

Setelah keuntungan kripto Anda melebihi batas pengecualian €2,000, Anda otomatis masuk dalam tarif pajak standar 26% jika penghasilan Anda di bawah €2,000,000. Jika tidak, Anda dikenakan pajak sebesar 18% jika portofolio investasi Anda melebihi €2,000,000.

Perubahan Undang-Undang Anggaran 2025

Perubahan undang-undang kripto Italia pada tahun 2025 melihat peningkatan undang-undang pajak kripto dari €51,65 menjadi €2.000 untuk batas pajak, semakin mendorong investasi kripto bagi penduduk.

Metode LIFO

Berlawanan dengan banyak negara Eropa, perhitungan pajak Last-in, First-out Italia, yang mempertimbangkan pembelian terbaru dengan biaya lebih tinggi, semakin mengurangi keuntungan kena pajak bagi para investor.

Pengajuan: Modello 730 vs Modello Redditi PF

Modello 730 cocok untuk kasus pajak mata uang kripto yang sederhana, terutama bagi pensiunan dan karyawan, dan harus disampaikan paling lambat tanggal 31 Juli. Namun, kasus pajak yang kompleks atau individu wiraswasta menggunakan Modello Redditi PF, yang disampaikan paling lambat tanggal 31 Oktober.

Berikut adalah 5 metode pengurangan pajak yang sah untuk dimanfaatkan:

Pastikan untuk tidak melebihi ambang €2.000

Optimalkan LIFO selama pasar bullish

Manfaatkan pemanenan kerugian leverage untuk pengurangan laba bersih

Gunakan metode distribusi keluarga untuk meningkatkan pengecualian Anda

Struktur aktivitas profesional Anda sebagai pengurangan pajak bisnis

Spanyol

Dengan pajak keuntungan modal sebesar 19-28%, Spanyol menerapkan undang-undang progresif sebagai berikut:

19% pada €6.000 pertama,

21% dari €6.001-€50.000,

23% dari €50.001-€200.000,

26% dari €200.001-€300.000, dan

28% di atas €300,000.

Selanjutnya, Spanyol menganggap aktivitas DeFi, termasuk staking dan mining, sebagai pajak penghasilan daripada capital gains dengan tarif 19-47%. mencerminkan.

Sebagai penduduk Spanyol yang melakukan perdagangan kripto, semua aktivitas kripto Anda, termasuk keuntungan modal, harus disampaikan menggunakan bagian G1 pada Modelo 100 sebelum 30 Juni.

Metode dan Manfaat

Formula first-in, first-out juga diterapkan dalam sistem pajak Spanyol, dan Pasal 37.2 dari undang-undang pajak penghasilan mendukung pencatatan berurutan untuk mencocokkan pembelian tertua dan penjualan terbaru.

Mengurangi pajak di Spanyol terutama dicapai dengan memanfaatkan ketentuan untuk pengalihan kerugian selama empat tahun, menggunakan kerugian untuk mengimbangi keuntungan di masa depan.

Artikel ini awalnya diterbitkan sebagai Panduan Deklarasi Pajak Mata Uang Kripto Eropa di Crypto Breaking News – sumber terpercaya Anda untuk berita kripto, berita Bitcoin, dan pembaruan blockchain.