Руководство по декларации налогов на Криптовалюту в Европе

Стейкинг и стратегия для получения прибыли в Крипто — это одно. Следить за налоговыми законами Криптовалюты — совершенно другая игра. Криптовалюта становится все более популярной среди взрослых, и сейчас более 6,3 миллиона взрослых в Великобритании владеют ею. Следовательно, если вы один из этих взрослых, знание всех применимых налоговых законов Криптовалюты становится логичным, чтобы не потерять то, что вы уже заработали.

Однако многие путаются в действующих законах о налогах на криптовалюту, в то время как некоторые даже заплатили огромные суммы налоговым консультантам, что было бы не нужно, если бы было проведено надлежащее планирование. Хотя европейские налоговые законы могут показаться сложными на первый взгляд, вы вскоре обнаружите, что они следуют предсказуемой схеме при тщательном анализе. И так же, как ясность важна в налогообложении, платформы, такие как 8lends, приносят ту же прозрачность и структуру в мир децентрализованного кредитования.

Итак, без лишних слов, давайте погрузимся в это

Соединенное Королевство

Представьте, что вы купили Эфир на £500 в 2023 году, который затем вырос до £4,200 в 2024 году.

Если вы затем решите продать его и оплатить отпуск, вы сразу столкнетесь с новой реальностью: любой криптоинвестор, который получил более £1,000 дохода от криптовалюты или более £3,000 капитальных доходов за финансовый год 2024-2025, должен подать налоговую декларацию по самооценке в HMRC.

Хотя это снижение годового налогового вычета с £6,000 в 2023-24 до £3,000 в 2024-25, вы все равно будете должны налог на £700 вашей прибыли.

Оценка стоимости криптовалюты основывается на трех основных правилах, используя систему пула секции 104. Это добавляет каждую покупку криптовалюты, и средняя стоимость принимается для определения единичной стоимости общего объема криптовалюты, присутствующей в кошельке в любое данное время.

Пример:

Январь: Купить 0.5 BTC за £20,000 = £10,000 инвестировано

Март: Купить 0,5 BTC за £30,000 = £15,000 инвестировано больше

Апрель: Продать 0.3 BTC по £35,000 = £10,500 получено

Согласно системе пула секции 104, у вас есть 1 BTC, стоимостью £25,000. Однако продажа 0.3BTC показывает вашу цену покупки как £7,500 (0.3 x £25,000) и вашу прибыль как £3,000 (£10,500 ­- £7,500), что является лимитом для нулевого налога в год.

Подача налоговой декларации

Вот несколько хитрых стратегий для снижения налогов на криптовалюту в Великобритании.

Годовой освобожденный сбор: максимизирует полный годовой лимит в £3,000 за счет стратегического времени продажи Криптовалюты.

Компенсация убытков: использование убытков от продаж криптовалюты для компенсации прибыли

Крипто переводы между супругами: могут эффективно увеличить ваш годовой лимит до £6,000.

Снова, вы можете пожертвовать криптовалюту на благотворительность, использовать крипто в качестве пенсионного взноса и распределять свои прибыли по нескольким налоговым годам для эффективного снижения налогов. Наконец, используйте кровать и ISA, чтобы уменьшить налоги на будущий рост криптовалюты.

На этом этапе становится очевидным, что тщательное ведение записей является необходимым. Многие инвесторы упрощают процесс, используя платформы, такие как Blockpit, которые консолидируют сделки между кошельками и биржами, применяют правильные налоговые правила и генерируют соответствующие отчеты. Такие инструменты могут сэкономить часы ручных расчетов и снизить риск ошибок при подаче в HMRC.

DeFi и Дополнительный доход

Получение LP-токенов, внесение токенов и заработок токенов управления — это некоторые из распространенных событий DeFi, которые можно отнести к буму децентрализованных финансов. Однако эти события не только подлежат налогообложению, но и добавили новые сложности в уже скользкий налоговый ландшафт.

Стейкинг

Если, например, вы решите стейкать 10 ETH за вознаграждение в 0,4 ETH, что в итоге составит £800. Вам потребуется уплатить налог на доход с этой прибыли. Также продажа по цене, отличной от вашей себестоимости, является прибылью или убытком в зависимости от цены продажи, что приведет к другому налогу, если разница положительная.

Германия

Здесь существует правило удержания на один год. Допустим, вы инвестировали €25,000 в январе 2024 года и решили удерживать 13 месяцев, чтобы продать в феврале 2025 года, когда его стоимость увеличилась до €75,000. Законы о налогах на один год освобождают вас от налога, так как вы удерживали его более 12 месяцев.

Безналоговые продажи

Хотя законы о налогах на криптовалюту в Германии могут казаться простыми и понятными, все же важно понять детали. Например, если вы продадите свою криптовалюту до 12-месячного срока, то вам придется заплатить до 47,475% с каждых €1,000 прибыли.

Теперь это становится еще сложнее для стейкинга. Период удержания продлевается до двух лет, если вы решите сделать стейкинг вашего токена, учитывая потенциальную возможность получить больше прибыли от стейкинга.

€1,000 Торговое Исключение

С налогового года 2024 все прибыли ниже €1,000 от торговли вашей Криптовалютой освобождаются от налога, даже если они хранятся менее 12+ месяцев, как указано.

Анкета SO Форма

Все продажи и доходы от Крипто должны быть задекларированы до 31 июля после налогового года, используя форму Anlage SO. Все продажи и доходы от Криптовалюты будут задекларированы в этой форме.

Расчет

Расчет прибыли от криптовалюты осуществляется в хронологическом порядке, начиная с вашей первой покупки и продолжая последовательно до времени продажи. Это известно как метод Первым пришёл — первым вышел. Поэтому убедитесь, что вы ведёте линейный учёт покупок, чтобы помочь вам определить правильный срок владения с момента ваших первых покупок криптовалюты.

4 Юридические стратегии минимизации налогов

Использование проверенных стратегий в немецком криптовалютном ландшафте требует знания всего лишь четырех направлений.

Подход инвестора на 12+ месяцев: помогает инвесторам превратить снижение налогов в налоговое освобождение.

Будучи краткосрочным инвестором, который может использовать налоговые льготы в размере €1,000 в течение менее чем 12 месяцев.

Реализация убытков: продажа или обмен криптовалюты не облагается налогом, если вы продали её с убытком.

Оптимизируйте юрисдикцию с использованием кредитного плеча, если вы международный инвестор.

Франция

Вот налоговые режимы во Франции.

30% Плоский налог против 0-45% Прогрессивный налог

Думайте о первом как о налоге для случайного инвестора, где 30% вашего крипто дохода рассчитывается как налог. Это делится на подоходный налог и социальные взносы, разделенные на 12.8% и 17.2% соответственно.

Второй вариант постепенно рассчитывает ваш налог на основе вашего крипто дохода. Он разделяет эту ставку на 0 – 45% для налога на доход, в то время как 17,2% также добавляется в качестве социальных взносов. Решение о ставке плоского налога в 30% обычно склоняется в сторону крупных криптоинвесторов, в то время как мелкие держатели криптовалют предпочитают прогрессивный налоговый режим.

€305 Крипто Профит Аланс

Однако, независимо от выбранной вами налоговой системы, вы все равно получаете €305 льготы на прибыль от криптовалюты до того, как налогообложение будет применено к вашим доходам. Это, как правило, выгодно для очень мелких инвесторов в крипто.

Формы декларации

Форма 2042 собирает общую информацию о вашей криптотранзакции за налоговый год, указывая ваши чистые доходы после вычета €305.

Форма 2086

Здесь детали вашей криптоистории особенно учитываются для расчета прибыли сверх установленного бенчмарка.

Форма 2042-C

Некоторые крипто-транзакции могут быть сложными, и эта форма учитывает все и устраняет всю сложность.

Иностранные счета

Вы обязаны декларировать каждый крипто-счет за пределами Франции, как только его сумма превысит 1,000, используя форму 3916-bis. Жесткие штрафы включают штраф в размере 1,500 за каждый недекларированный счет, с дополнительными 5% от недекларированной суммы.

Италия

Для Италии налоговый вычет составляет €2,000 за налоговый год. Это означает, что вы не платите налог, если вы получаете прибыль в €1,950 от своей крипто торговли за период в 12 месяцев. Это значительное улучшение по сравнению с предыдущими годами.

26% против 18% Налоговый Выбор

Как только ваша крипто-прибыль превысит отметку освобождения в €2,000, вы автоматически попадаете под стандартную налоговую ставку 26%, если ваши доходы ниже €2,000,000. В противном случае вы облагаетесь налогом по ставке 18%, если ваши инвестиционные портфели превышают €2,000,000.

Изменения в Бюджетном законе 2025 года

Изменение закона о криптовалюте в Италии в 2025 году привело к улучшению налоговых законов для криптовалют, увеличив налоговый вычет с €51.65 до €2,000, что еще больше стимулирует инвестиции в крипто среди жителей.

Метод LIFO

В отличие от многих европейских стран, налоговый расчет Италии по принципу "последний пришёл, первый вышел", который учитывает последнюю более дорогую покупку, дополнительно снижает налогооблагаемую прибыль для инвесторов.

Подача: Моделло 730 против Моделло Реддити PF

Модель 730 подходит для простых случаев налогообложения криптовалюты, особенно для пенсионеров и сотрудников, и должна быть подана до 31 июля. Однако сложные налоговые случаи или самозанятые лица используют Модель Redditi PF, которая подается до 31 октября.

Вот 5 законных методов снижения налогов, которыми можно воспользоваться:

Обязательно не превышайте порог в €2,000

Оптимизируйте LIFO во время бычьего рынка

Используйте ликвидацию убытков для снижения чистой прибыли

Используйте метод распределения по семье, чтобы увеличить ваше освобождение.

Структурируйте свою профессиональную деятельность как бизнес-вычеты

Испания

С налогом на прирост капитала в 19-28%, Испания применяет прогрессивные законы следующим образом:

19% на первые €6,000,

21% от €6,001-€50,000,

23% от €50,001 до €200,000,

26% от €200,001-€300,000, и

28% выше €300,000.

Кроме того, Испания рассматривает деятельность DeFi, включая стейкинг и майнинг, как налог на доходы, а не на прирост капитала, с ставками от 19 до 47%.

Как крипто-трейдер, проживающий в Испании, все ваши крипто-операции, включая прирост капитала, должны быть указаны в разделе G1 на Modelo 100 до 30 июня.

Методы и преимущества

Формула "первый пришёл, первый вышел" также применяется в налоговой системе Испании, и статья 37.2 её законов о подоходном налоге поддерживает последовательный учёт для сопоставления самой старой покупки и самых новых продаж.

Снижение налогов в Испании в основном достигается за счет использования положения о переносе убытков на четыре года, используя убытки для компенсации будущих прибылей.

Эта статья была изначально опубликована как Руководство по налоговой декларации для европейских криптовалют на Crypto Breaking News – вашем надежном источнике новостей о криптовалюте, новостей о Биткойне и обновлений блокчейна.